Overgivelsesrettigheder
Hvad er overgivelsesrettigheder?
Afståelsesrettigheder refererer til evnen til at annullere en livrente- eller livsforsikringskontrakt til gengæld for dens kontante værdi. Hvis du afgiver en sådan kontrakt tidligt, kan det medføre afståelsesgebyrer,. som er gebyrer, som virksomheden opkræver ved opsigelse, såvel som indkomstskattepligt.
Forståelse af overgivelsesrettigheder
Afståelsesrettigheder er kontraktindehaveres ret til at annullere en police til gengæld for dens kontante værdi. Før de udøver en kontrakts afståelsesrettigheder, bør kontraktindehavere bestemme kontraktens kontantværdi, hvilke gebyrer og skatter der påløber ved overgivelse, og hvor mange kontanter de i sidste ende vil netto ved at annullere kontrakten.
I tilfælde af livsforsikring kan det være en mere lukrativ mulighed at få en livsafregning i bytte for livsforsikringskontrakten end at afgive policen. Kontraktindehavere bør også huske på, at hvis de vælger at tilbagekøbe en lignende kontrakt senere, kan den nye kontrakt blive dyrere, og ikke alle livrenter og livsforsikringer har afståelsesret.
Konsekvenser af at opgive en kontrakt
Hvis en forsikringstager for eksempel afgiver en livsforsikringsaftale, betaler livsforsikringsselskabet tilbagekøbsbeløbet til forsikringsejeren, men beløbet kan dog være skattepligtigt og dermed påvirke forsikringstagerens skattepligtige indkomst. Generelt er præmier investeret i policen ikke skattepligtige. Dog er policens afkast gennem kontantværdi eller det beløb, der er investeret på en investeringskonto, der genererer afkast, skattepligtige. Afgivelse af en police vil afslutte livsforsikringsdækningen og bringe alle rettigheder og ryttere i kontrakten til ophør.
afståelsesgebyr eller ej . Et tilbagekøbsgebyr er et gebyr, der pålægges en investor for tidlig tilbagetrækning af midler fra en forsikrings- eller livrentekontrakt eller for annullering af aftalen.
Afgivelsesgebyrer kan gælde for forskellige tidsperioder, der spænder fra 30 dage til så mange som 15 år på nogle livrente- og forsikringsprodukter. Afståelsesgebyrer varierer mellem forsikringsselskaber og mellem livrente- og forsikringskontrakter. Et gebyr på 10 %, der pålægges de midler, der er bidraget til kontrakten for tilbagetrækning i det første år, er et ret typisk overgivelsesgebyr. For hvert efterfølgende år af kontrakten kan afståelsesgebyret falde med et procentpoint, for eksempel, hvilket reelt giver livrentemodtageren mulighed for at trække sig tilbage efter 10 år i kontrakten.
Selvom tilbagekøbsgebyrer typisk falder over tid, kan et faldende tilbagekøbsgebyr stadig resultere i en større straf, hvis investeringen er vokset over tid. For eksempel er et gebyr på 10 % på 100 USD kun 10 USD, men hvis disse 100 USD vokser til 1.000 USD, og gebyret falder til 5 %, vil overgivelsesgebyret stige til 50 USD.
Eksempel på overgivelsesrettigheder
Tom har en 10-årig $100.000 kontant værdi livsforsikring med årlige præmier på $5.000. Efter to års præmiebetalinger mister Tom sit job og beslutter sig for at opgive sin police. Han holder op med at betale sine præmier og ringer til forsikringsselskabet for at informere dem om, at han har besluttet at annullere policen. De sender ham en overgivelsesblanket. Han udfylder formularen og sender den tilbage til dem. Forsikringsselskabet opkræver ham et 10 % tilbagekøbsgebyr og refunderer ham de præmier, han har indbetalt på kontoen sammen med afkastet, der genereres fra hans kontantværdikonto. Det tilbageførte beløb beskattes efter almindelige indkomstsatser.
Højdepunkter
Afståelsesrettigheder giver indehavere af livrente- eller forsikringskontrakter mulighed for at bytte kontrakten tilbage til udstederen til dens nuværende kontantværdi.
Mange sådanne produkter har en specificeret overgivelsesperiode, i hvilken tid en overgivelse vil komme med yderligere gebyrer eller gebyrer.
Når kontrakten er afstået, anses den for ugyldig fremadrettet.
