Diritti di resa
Cosa sono i diritti di resa?
I diritti di riscatto si riferiscono alla possibilità di annullare una rendita o un contratto di assicurazione sulla vita in cambio del suo valore in contanti. La rinuncia anticipata di tale contratto può comportare spese di riscatto,. che sono commissioni addebitate dalla società in caso di annullamento, nonché l'imposta sul reddito.
Capire i diritti di resa
I diritti di riscatto sono il diritto dei titolari del contratto di annullare una polizza in cambio del suo valore in denaro. Prima di esercitare i diritti di riscatto di un contratto, i titolari del contratto dovrebbero determinare il valore in contanti del contratto, quali commissioni e tasse saranno sostenute al momento della consegna e quanto denaro incassaranno alla fine dall'annullamento del contratto.
Nel caso dell'assicurazione sulla vita, ottenere un accordo sulla vita in cambio del contratto di assicurazione sulla vita può essere un'opzione più redditizia rispetto alla rinuncia alla polizza. I titolari di contratto dovrebbero inoltre tenere presente che se scelgono di riacquistare un contratto simile in un secondo momento, il nuovo contratto potrebbe essere più costoso e non tutte le rendite e le polizze assicurative sulla vita hanno diritti di riscatto.
Implicazioni della consegna di un contratto
Se un assicurato rinuncia a un contratto di assicurazione sulla vita, ad esempio, la compagnia di assicurazione sulla vita paga l'importo del riscatto all'intestatario della polizza, tuttavia, la somma può essere imponibile, incidendo così sul reddito imponibile dell'assicurato. In generale, i premi investiti nella polizza non sono imponibili. Tuttavia, i rendimenti della polizza attraverso il valore in contanti o l'importo investito in un conto di investimento che genera rendimenti sono tassabili. La consegna di una polizza farà cessare la copertura assicurativa sulla vita e risolverà tutti i diritti e i piloti nel contratto.
Un altro elemento che gli assicurati dovrebbero considerare prima di cedere un contratto è se tale azione comporterebbe o meno una commissione di riscatto. Una commissione di riscatto è un addebito addebitato a un investitore per il ritiro anticipato di fondi da un'assicurazione o un contratto di rendita, o per la risoluzione del contratto.
Le tasse di riscatto possono essere applicate per vari periodi di tempo, che vanno da 30 giorni a un massimo di 15 anni su alcuni prodotti assicurativi e di rendita. Le tasse di riscatto variano tra le compagnie di assicurazione e tra rendite e contratti assicurativi. Una commissione del 10% riscossa sui fondi conferiti al contratto per il ritiro nel primo anno è una commissione di riscatto piuttosto tipica. Per ogni anno successivo di contratto, la commissione di riscatto potrebbe, ad esempio, diminuire di un punto percentuale, dando di fatto al renditante la possibilità di recedere senza penalità dopo 10 anni di contratto.
Anche se le commissioni di riscatto in genere diminuiscono nel tempo, una commissione di riscatto decrescente potrebbe comunque comportare una penale maggiore se l'investimento è cresciuto nel tempo. Ad esempio, una commissione del 10% applicata a $ 100 è di soli $ 10, ma se quei $ 100 crescono fino a $ 1.000 e la commissione scende al 5%, la commissione di riscatto aumenterebbe a $ 50.
Esempio di diritti di resa
Tom ha una polizza di assicurazione sulla vita del valore di $ 100.000 in contanti di 10 anni con premi annuali di $ 5.000. Dopo due anni di pagamento dei premi, Tom perde il lavoro e decide di rinunciare alla sua polizza. Smette di pagare i premi e chiama la compagnia di assicurazioni per informarli che ha deciso di annullare la polizza. Gli mandano un modulo di resa. Compila il modulo e lo rispedisce a loro. La compagnia di assicurazione gli addebita una commissione di riscatto del 10% e gli rimborsa i premi che ha versato sul conto insieme ai rendimenti generati dal suo conto in contanti. L'importo restituito è tassato alle aliquote ordinarie del reddito.
Mette in risalto
I diritti di riscatto consentono ai titolari di rendite o contratti assicurativi di restituire il contratto all'emittente per il suo valore attuale in contanti.
Molti di questi prodotti hanno un periodo di riscatto specifico, durante il quale un riscatto comporterà commissioni o spese aggiuntive.
Il contratto, una volta ceduto, si considera nullo in prosecuzione.
