Права на передачу

Что такое право на передачу?

Права уступки относятся к возможности расторгнуть договор аннуитета или страхования жизни в обмен на его денежную стоимость. Отказ от такого контракта досрочно может повлечь за собой сборы за отказ,. которые представляют собой сборы, взимаемые компанией при аннулировании, а также обязательства по подоходному налогу.

Понимание прав на передачу

Права уступки — это право владельцев контрактов отменить полис в обмен на его денежную стоимость. Прежде чем воспользоваться правами на отказ от контракта, держатели контрактов должны определить денежную стоимость контракта, какие сборы и налоги будут уплачены при отказе от контракта и сколько денежных средств они в конечном итоге получат от расторжения контракта.

В случае страхования жизни получение компенсации жизни в обмен на договор страхования жизни может быть более выгодным вариантом, чем отказ от полиса. Владельцы контрактов должны также иметь в виду, что если они решат выкупить аналогичный контракт позже, новый контракт может быть более дорогим, и не все аннуитеты и полисы страхования жизни имеют право отказа.

Последствия отказа от контракта

Например, если страхователь отказывается от договора страхования жизни, компания по страхованию жизни выплачивает страховую сумму владельцу полиса, однако эта сумма может облагаться налогом, что влияет на налогооблагаемый доход держателя полиса. Как правило, премии, вложенные в полис, не облагаются налогом. Однако доход по полису в денежной форме или сумма, инвестированная в инвестиционный счет, который приносит доход, облагается налогом. Отказ от полиса приведет к прекращению действия страхового покрытия жизни и аннулированию всех прав и условий контракта.

Еще один элемент, который страхователи должны учитывать перед отказом от договора, заключается в том, будет ли такое действие влечь за собой плату за отказ. Комиссионный сбор — это сбор, взимаемый с инвестора за досрочное изъятие средств из договора страхования или аннуитета или за расторжение договора.

Плата за выдачу может применяться в течение различных периодов времени, от 30 дней до 15 лет для некоторых аннуитетных и страховых продуктов. Сборы за выдачу варьируются в зависимости от страховых компаний, а также от договоров аннуитета и страхования. Сбор в размере 10%, взимаемый со средств, внесенных в контракт, за снятие средств в первый год — довольно типичная плата за возврат. Например, за каждый последующий год действия контракта плата за отказ может снижаться на один процентный пункт, фактически предоставляя получателю ренты возможность отказаться от уплаты штрафа после 10 лет действия контракта.

Несмотря на то, что сборы за списание со временем обычно снижаются, уменьшение сбора за списание все же может привести к большему штрафу, если инвестиции со временем выросли. Например, комиссия в размере 10%, применяемая к 100 долларам, составляет всего 10 долларов, но если эти 100 долларов вырастут до 1000 долларов, а комиссия упадет до 5%, комиссия за возврат вырастет до 50 долларов.

Пример прав на передачу

У Тома есть 10-летний полис страхования жизни на сумму 100 000 долларов США с ежегодными премиями в размере 5 000 долларов США. После двух лет страховых взносов Том теряет работу и решает отказаться от своего полиса. Он прекращает платить страховые взносы и звонит в страховую компанию, чтобы сообщить им, что он решил отменить полис. Ему присылают заявление о сдаче. Он заполняет форму и отправляет ее обратно им. Страховая компания взимает с него 10% комиссию за выкуп и возвращает ему страховые взносы, которые он заплатил на счет, вместе с доходами, полученными с его счета наличными. Возвращенная сумма облагается налогом по обычным ставкам дохода.

Особенности

Право выкупа позволяет держателям аннуитетных или страховых договоров обменять договор обратно эмитенту на его текущую денежную стоимость.
Многие такие продукты имеют определенный период возврата, в течение которого отказ будет сопровождаться дополнительными сборами или сборами.
После отказа от договора он считается недействительным в дальнейшем.