التنازل عن الحقوق
ما هي حقوق التنازل؟
تشير حقوق التنازل إلى القدرة على إلغاء عقد سنوي أو عقد تأمين على الحياة مقابل قيمتها النقدية. قد يؤدي التنازل عن مثل هذا العقد مبكرًا إلى تحمل رسوم الاسترداد ، وهي رسوم تفرضها الشركة عند الإلغاء ، بالإضافة إلى التزام ضريبة الدخل.
فهم حقوق التنازل
حقوق التنازل هي حق حاملي العقود لإلغاء وثيقة في مقابل قيمتها النقدية. قبل ممارسة حقوق التنازل عن العقد ، يجب على حاملي العقود تحديد القيمة النقدية للعقد ، والرسوم والضرائب التي سيتم تكبدها عند التنازل ، والمقدار النقدي الذي سيحصلون عليه في نهاية المطاف من إلغاء العقد.
في حالة التأمين على الحياة ، قد يكون الحصول على تسوية على الحياة مقابل عقد التأمين على الحياة خيارًا مربحًا أكثر من التخلي عن البوليصة. يجب على حاملي العقود أيضًا أن يضعوا في اعتبارهم أنه إذا اختاروا إعادة شراء عقد مشابه لاحقًا ، فقد يكون العقد الجديد أكثر تكلفة ، ولا تتمتع جميع المعاشات وبوالص التأمين على الحياة بحقوق التنازل.
الآثار المترتبة على التنازل عن العقد
إذا تنازل حامل الوثيقة عن عقد تأمين على الحياة ، على سبيل المثال ، تدفع شركة التأمين على الحياة مبلغ التنازل إلى مالك الوثيقة ، ومع ذلك ، قد يكون المبلغ خاضعًا للضريبة ، مما يؤثر على الدخل الخاضع للضريبة لحامل البوليصة. بشكل عام ، الأقساط المستثمرة في البوليصة غير خاضعة للضريبة. ومع ذلك ، فإن عوائد السياسة من خلال القيمة النقدية ، أو المبلغ المستثمر في حساب استثمار يولد عوائد ، تخضع للضريبة. سيؤدي التنازل عن بوليصة التأمين إلى إنهاء تغطية التأمين على الحياة وإنهاء جميع الحقوق والركاب في العقد.
عنصر آخر يجب على حاملي وثائق التأمين مراعاته قبل التنازل عن العقد هو ما إذا كان مثل هذا الإجراء سيترتب عليه رسوم تنازل أم لا. رسوم التنازل هي رسوم تُفرض على المستثمر مقابل السحب المبكر للأموال من عقد التأمين أو المعاش السنوي ، أو لإلغاء الاتفاقية.
يمكن تطبيق رسوم الاستسلام لفترات زمنية مختلفة ، تتراوح من 30 يومًا إلى ما يصل إلى 15 عامًا على بعض منتجات الأقساط والتأمين. تختلف رسوم التنازل بين شركات التأمين وبين عقود الأقساط والتأمين. رسوم 10 ٪ المفروضة على الأموال المساهمة في العقد للسحب في السنة الأولى هي رسوم تسليم نموذجية إلى حد ما. لكل سنة متتالية من العقد ، يمكن أن تنخفض رسوم التنازل بمقدار نقطة مئوية واحدة ، على سبيل المثال ، مما يعطي فعليًا للمقدم خيار الانسحاب بدون عقوبة بعد 10 سنوات في العقد.
على الرغم من أن رسوم الاستسلام تنخفض عادةً بمرور الوقت ، إلا أن رسوم الاستسلام المتناقصة قد تؤدي إلى عقوبة أكبر إذا نما الاستثمار بمرور الوقت. على سبيل المثال ، رسوم 10٪ المطبقة على 100 دولار هي 10 دولارات فقط ، ولكن إذا نمت 100 دولار إلى 1000 دولار وانخفضت الرسوم إلى 5٪ ، فإن رسوم الاستسلام سترتفع إلى 50 دولارًا.
مثال على التنازل عن الحقوق
لدى توم بوليصة تأمين على الحياة بقيمة نقدية قدرها 100000 دولار لمدة 10 سنوات مع أقساط سنوية تبلغ 5000 دولار. بعد عامين من أقساط التأمين ، يفقد توم وظيفته ويقرر التنازل عن سياسته. توقف عن دفع أقساطه واتصل بشركة التأمين لإبلاغها بأنه قرر إلغاء البوليصة. أرسلوا له استمارة استسلام. يكمل الاستمارة ويرسلها إليهم مرة أخرى. تتقاضى شركة التأمين منه رسوم تنازل بنسبة 10٪ وتسترد له أقساط التأمين التي دفعها في الحساب بالإضافة إلى العوائد الناتجة عن حساب القيمة النقدية الخاص به. يخضع المبلغ المرتجع للضريبة بمعدلات الدخل العادي.
يسلط الضوء
تسمح حقوق التنازل لحاملي عقود التأمين أو الأقساط السنوية بتبديل العقد إلى المُصدر بقيمته النقدية الحالية.
العديد من هذه المنتجات لها فترة استسلام محددة ، وخلال هذه الفترة يأتي الاستسلام برسوم أو مصاريف إضافية.
بمجرد التنازل عن العقد ، يعتبر لاغياً وباطلاً في المستقبل.
