Nisbah Texas

Apakah Nisbah Texas?

Nisbah Texas dibangunkan untuk memberi amaran tentang masalah kredit di bank atau bank tertentu di kawasan tertentu. Nisbah Texas mengambil jumlah aset tidak berbayar bank dan membahagikan nombor ini dengan jumlah ekuiti biasa ketara bank dan rizab kerugian pinjamannya . Nisbah lebih daripada 100 (atau 1:1) menunjukkan bahawa aset tidak berbayar adalah lebih besar daripada sumber yang mungkin diperlukan oleh bank untuk menampung potensi kerugian ke atas aset tersebut.

Bagaimana Nisbah Texas Berfungsi

Nisbah Texas dibangunkan sebagai sistem amaran awal untuk mengenal pasti bank bermasalah yang berpotensi. Ia pada asalnya digunakan untuk bank di Texas pada 1980-an dan terbukti berguna untuk bank New England pada awal 1990-an. Nisbah Texas dibangunkan oleh Gerard Cassidy dan penganalisis lain di RBC Capital Markets. Cassidy mendapati bahawa bank dengan nisbah Texas lebih daripada 100 cenderung untuk gagal.

Semasa 1980-an Texas menyaksikan ledakan tenaga. Bank membiayai lonjakan itu, tetapi tidak lama kemudian lonjakan minyak berkurangan dan bank mula bergelut. Akibatnya, Texas menyaksikan jumlah kegagalan bank terbesar dari 1986 hingga 1992 di negara ini.

Sebagai sebahagian daripada nisbah Texas, aset tidak berbayar termasuk pinjaman yang lalai atau hartanah yang terpaksa dirampas oleh bank. Ini boleh menjadi perbelanjaan untuk bank. Sebaliknya, ekuiti ketara tidak termasuk tidak ketara yang tidak boleh digunakan untuk menampung kerugian, seperti muhibah.

Pertimbangan Khas

Nisbah Texas berguna untuk pelabur dan juga pelanggan. Pelanggan perbankan akan menilai nisbah Texas untuk memastikan wang mereka selamat. Ini amat penting jika pelanggan mempunyai wang di luar had perlindungan Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC)—$250,000.

Nisbah Texas, seperti kebanyakan nisbah kewangan, paling baik digunakan dengan analisis lain. Nisbah yang tinggi tidak bermakna bank akan muflis, kerana banyak bank boleh beroperasi dengan nisbah Texas yang tinggi.

Contoh Nisbah Texas

Sebuah bank mempunyai $100 bilion dalam aset tidak berbayar. Jumlah ekuiti biasa bank ialah $120 bilion. Nisbah Texas dikira sebagai aset tidak berbayar dibahagikan dengan ekuiti biasa ketara. Nisbahnya ialah 0.83 atau 83%, atau $100 bilion / $120 bilion. Walaupun ini agak tinggi, sebaiknya lihat nisbah dalam konteks sejarah. Adakah nisbah meningkat atau menurun? Jika ia jatuh maka bank mungkin mempunyai rancangan yang kukuh untuk memastikan aset tidak berbayar terkawal.

Terdapat beberapa bank sekarang (sehingga Mac 2020) yang mempunyai nisbah Texas melebihi 100%. Ini termasuk First City Bank di Florida dengan nisbah Texas 646.6% dan The Farmers Bank di Oklahoma pada 134.0%. Kedua-dua bank ini mempunyai aset antara $75 dan $150 juta .

##Sorotan

• Nisbah ialah aset tidak berbayar dibahagikan dengan jumlah ekuiti biasa ketara bank dan rizab kerugian pinjaman.

• Nisbah Texas menilai kedudukan kewangan bank.

• Nisbah Texas yang tinggi, bagaimanapun, tidak bermakna bank akan muflis.

• Semakin tinggi nisbah Texas, semakin banyak masalah kewangan yang mungkin dihadapi oleh bank.