Texas-Verhältnis
Was ist ein Texas-Verhältnis?
Das Texas-Verhältnis wurde entwickelt, um vor Kreditproblemen bei bestimmten Banken oder Banken in bestimmten Regionen zu warnen. Die Texas -Ratio nimmt den Betrag der notleidenden Vermögenswerte einer Bank und dividiert diese Zahl durch die Summe des materiellen Stammkapitals der Bank und ihrer Rücklagen für Kreditverluste . Ein Verhältnis von mehr als 100 (oder 1:1) zeigt an, dass notleidende Vermögenswerte größer sind als die Ressourcen, die die Bank möglicherweise benötigt, um potenzielle Verluste aus diesen Vermögenswerten zu decken.
Wie das Texas-Verhältnis funktioniert
Die Texas Ratio wurde als Frühwarnsystem entwickelt, um potenzielle Problembanken zu identifizieren. Es wurde ursprünglich in den 1980er Jahren bei Banken in Texas angewendet und erwies sich Anfang der 1990er Jahre als nützlich für Banken in New England. Das Texas-Verhältnis wurde von Gerard Cassidy und anderen Analysten von RBC Capital Markets entwickelt. Cassidy fand heraus, dass Banken mit einer Texas Ratio von über 100 tendenziell scheitern.
In den 1980er Jahren erlebte Texas einen Energieboom. Die Banken finanzierten den Anstieg, aber bald ließ der Ölanstieg nach und die Banken begannen zu kämpfen. Infolgedessen erlebte Texas von 1986 bis 1992 landesweit die meisten Bankpleiten.
Als Teil des Texas-Verhältnisses umfassen notleidende Vermögenswerte Kredite, die in Verzug geraten sind, oder Immobilien, die die Bank zwangsvollstreckbar machen musste. Diese könnten zu Kosten für die Bank werden. Auf der anderen Seite enthält das materielle Eigenkapital keine immateriellen Vermögenswerte, die nicht zur Deckung von Verlusten verwendet werden können, wie z. B. Geschäfts- oder Firmenwerte.
Besondere Ăśberlegungen
Das Texas-Verhältnis ist sowohl für Investoren als auch für Kunden nützlich. Bankkunden werden das Texas-Verhältnis bewerten, um sicherzustellen, dass ihr Geld sicher ist. Dies ist besonders wichtig, wenn ein Kunde Geld außerhalb der Deckungsgrenzen der Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) hat – 250.000 US-Dollar.
Das Texas-Verhältnis wird, wie viele Finanzkennzahlen, am besten mit anderen Analysen verwendet. Ein hohes Verhältnis bedeutet nicht, dass die Bank bankrott geht, da viele Banken mit hohen Texas-Verhältnissen arbeiten können.
Beispiel für das Texas-Verhältnis
Eine Bank verfügt über notleidende Vermögenswerte in Höhe von 100 Milliarden US-Dollar. Das gesamte Stammkapital der Bank beträgt 120 Milliarden US-Dollar. Die Texas Ratio wird berechnet als notleidende Vermögenswerte dividiert durch materielles Stammkapital. Das Verhältnis beträgt 0,83 oder 83 % oder 100 Mrd. USD / 120 Mrd. USD. Obwohl dies etwas hoch ist, ist es am besten, das Verhältnis im historischen Kontext zu betrachten. Steigt oder fällt das Verhältnis? Wenn es fällt, hat die Bank möglicherweise einen soliden Plan, um notleidende Vermögenswerte in Schach zu halten.
Derzeit (Stand: März 2020) gibt es eine Reihe von Banken, die Texas Ratios von über 100 % aufweisen. Dazu gehören die First City Bank in Florida mit einer Texas-Ratio von 646,6 % und die Farmers Bank in Oklahoma mit 134,0 %. Beide Banken haben Vermögenswerte zwischen 75 und 150 Millionen US - Dollar
Höhepunkte
Das Verhältnis ist notleidende Vermögenswerte dividiert durch die Summe aus materiellem hartem Eigenkapital und Reserven für Kreditverluste einer Bank.
Die Texas Ratio bewertet die Finanzlage einer Bank.
Eine hohe Texas Ratio bedeutet jedoch nicht, dass die Bank bankrott geht.
Je höher die Texas-Ratio, desto mehr finanzielle Schwierigkeiten könnte eine Bank haben.
