Proporção do Texas
O que é uma proporção do Texas?
O índice do Texas foi desenvolvido para alertar sobre problemas de crédito em bancos específicos ou bancos em regiões específicas. O índice do Texas pega o valor dos ativos inadimplentes de um banco e divide esse número pela soma do patrimônio comum tangível do banco e suas reservas para perdas com empréstimos . Um índice de mais de 100 (ou 1:1) indica que os ativos inadimplentes são maiores do que os recursos que o banco pode precisar para cobrir perdas potenciais nesses ativos.
Como funciona a proporção do Texas
O índice Texas foi desenvolvido como um sistema de alerta antecipado para identificar bancos com problemas em potencial. Foi originalmente aplicado a bancos no Texas na década de 1980 e provou ser útil para os bancos da Nova Inglaterra no início de 1990. O índice Texas foi desenvolvido por Gerard Cassidy e outros analistas da RBC Capital Markets. Cassidy descobriu que os bancos com um índice Texas maior que 100 tendem a falir.
Durante a década de 1980, o Texas viu um boom de energia. Os bancos financiaram o aumento, mas logo o aumento do petróleo diminuiu e os bancos começaram a lutar. Como resultado, o Texas viu o maior número de falências bancárias de 1986 a 1992 no país.
Como parte do índice do Texas, os ativos inadimplentes incluem empréstimos inadimplentes ou imóveis que o banco teve que encerrar. Estes podem se tornar despesas para o banco. Por outro lado, o patrimônio tangível não inclui intangíveis que não podem ser usados para cobrir perdas, como ágio.
Considerações Especiais
O índice do Texas é útil para investidores e clientes. Os clientes bancários avaliarão o índice do Texas para garantir que seu dinheiro esteja seguro. Isso é especialmente importante se um cliente tiver dinheiro fora dos limites de cobertura da Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) – US$ 250.000.
O índice Texas, como muitos índices financeiros, é melhor utilizado com outras análises. Um índice alto não significa que o banco vai falir, pois muitos bancos podem operar com altos índices do Texas.
Exemplo do Índice Texas
Um banco tem $ 100 bilhões em ativos inadimplentes. O patrimônio comum total do banco é de US$ 120 bilhões. O índice do Texas é calculado como ativos inadimplentes divididos pelo patrimônio ordinário tangível. A proporção é de 0,83 ou 83%, ou US$ 100 bilhões / US$ 120 bilhões. Embora isso seja um pouco alto, é melhor olhar para a proporção no contexto histórico. A proporção está subindo ou caindo? Se estiver caindo, o banco pode ter um plano sólido para manter os ativos inadimplentes sob controle.
Há vários bancos no momento (em março de 2020) que têm índices do Texas acima de 100%. Isso inclui o First City Bank na Flórida com um índice de Texas de 646,6% e o The Farmers Bank em Oklahoma com 134,0%. Ambos os bancos têm ativos entre US$ 75 e US$ 150 milhões .
##Destaques
O índice é composto por ativos inadimplentes divididos pela soma do patrimônio líquido tangível de um banco e das reservas para perdas com empréstimos.
O índice Texas avalia a posição financeira de um banco.
Um índice alto no Texas, no entanto, não significa que o banco vai falir.
Quanto maior o índice do Texas, mais problemas financeiros um banco pode ter.
