Single-Premium Deferred Annuity (SPDA)
Hvad er en enkeltpræmie udskudt livrente?
En single-premium deferred annuity (SPDA) er en livrente etableret med en enkelt betaling med investeringsvækst udelukkende i akkumuleringsfasen. Denne vækst sker på et skatteudskudt grundlag indtil annuitisering, på hvilket tidspunkt regelmæssige betalinger begynder.
Engangspremie udskudte livrenter kan enten være faste eller variable, og udlodninger beskattes først, når du tager dem. Der er ingen investeringsgrænse, der styrer, hvor meget en person må investere i en SPDA.
Forståelse af enkelt-præmie udskudte livrenter
Single-premium deferred annuities (SPDA) adskiller sig fra umiddelbare kontrakter ved, at de vokser skatteudskudt i en periode før annuitisering. De adskiller sig også fra fleksible præmieudskudte annuitetskontrakter, hvor investoren foretager flere indbetalinger til kontrakten efter den indledende præmie i akkumuleringsfasen. Aktiverne i livrenten vokser over tid.
Der er to måder for en køber af en engangspremie udskudt livrente at låse op for værdien af et sådant produkt. Den nemmeste og billigste måde er simpelthen at betale livrente for at skabe en indkomststrøm. Den anden er at købe en valgfri rytter, såsom en garanteret tilbagetrækningsydelse,. i hvilket tilfælde livrentemodtageren kan få adgang til kontantværdien af livrentekontrakten, mens han stadig har en indkomststrøm, der vil vare indtil døden.
Fordele ved enkeltpræmie udskudte livrenter
Enkeltpræmie udskudte livrenter er designet til personer, der har lang tid, før de har brug for adgang til de midler, de sætter ind i dem. De er gavnlige for investorer, der har brug for en stabil indkomst og har et engangsbeløb til at investere,. såsom gennem kontant besparelse, et stort aktiesalg, arv, lotterigevinster, skatterefusion, bonus eller enhver anden stor kontantinfusion.
SPDA-produkter har fastforrentede funktioner, der kan give pålidelige pensionsindtægter og fungere som en modvægt til markedsbaserede investeringer som en del af en diversificeret finansiel portefølje. Mere præcist kan SPDA'er have enten en garanteret rente eller en sats baseret på et aktiemarkedsindeks. I sidstnævntes tilfælde har afkastet en bund på 0%, hvilket betyder, at annuitanten ikke kan tabe penge i et nedadgående marked.
Når markedet stiger, er annuitantens afkast baseret på en forudbestemt formel baseret på indeksets gevinst. Enkelt sagt kan ejere af en udskudt annuitet med engangspræmie vælge at begrænse deres ulempe ved at opgive en del af deres fordel.
Sammenlignet med opsparingskonti med lav rente eller kontanter, kan en udskudt annuitet med en enkelt præmie være et langt bedre sted at parkere aktiver for mange investorer i en lang periode. For det første er skat af renteindtægter udskudt. Indekserede SPDA'er giver også downside-beskyttelse uden at ofre for meget upside. Dette er oven i annuitetsfordelen ved en pålidelig strøm af betalinger, der ikke kan overleves.
##Højdepunkter
En udskudt livrente er en kontrakt mellem en person og et forsikrings- eller finansielt selskab, der garanterer indkomst ved modning, ofte indtil livrenteren dør.
Single-premium deferred annuities (SPDA'er) kræver kun et enkelt engangsbeløb for at finansiere produktet.
SPDA'er er bedst egnede til folk, der planlægger deres pensionering, og som er bekymrede for, at de kan løbe tør for pensionsopsparing, og som har nok kontanter ved hånden til at finansiere den forudgående præmiebetaling.
