Single-Premium Deferred Annuity (SPDA)

Hva er en engangspremie utsatt livrente?

En engangspremie utsatt annuitet (SPDA) er en livrente etablert med en enkeltbetaling med investeringsvekst utelukkende i akkumuleringsfasen. Denne veksten skjer på skatteutsatt basis frem til livrentisering, da vil vanlige utbetalinger begynne.

Engangspremie utsatt livrente kan enten være fast eller variabel, og utdelinger beskattes først når du tar dem. Det er ingen investeringsgrense som styrer hvor mye en person kan investere i en SPDA.

Forstå utsatte livrenter med enkeltpremie

Single-premium deferred annuities (SPDA) skiller seg fra umiddelbare kontrakter ved at de vokser skatteutsatt i en periode før livrente. De skiller seg også fra fleksible premieutsatt annuitetskontrakter der investoren foretar flere innbetalinger til kontrakten etter den første premien i akkumuleringsfasen. Eiendelene i livrenten vokser over tid.

Det er to måter for en kjøper av en engangspremie utsatt livrente å låse opp verdien av et slikt produkt. Den enkleste og billigste måten er å ganske enkelt betale livrente for å skape en inntektsstrøm. Den andre er å kjøpe en valgfri rytter, for eksempel en garantert uttaksfordel,. i hvilket tilfelle livrentemottakeren kan få tilgang til kontantverdien av livrentekontrakten mens han fortsatt har en inntektsstrøm som varer til døden.

Fordeler med engangspremie utsatt livrente

Engangspremie utsatt livrente er designet for personer som har lang tid før de trenger tilgang til midlene de legger inn i dem. De er fordelaktige for investorer som trenger fast inntekt og har en engangssaldo for å investere,. for eksempel gjennom kontantsparing, et stort aksjesalg, arv, lotterigevinster, skatterefusjon, bonus eller annen stor kontantinfusjon.

SPDA-produkter har fastrentefunksjoner som kan gi pålitelig pensjonsinntekt og fungere som en motvekt til markedsbaserte investeringer som en del av en diversifisert finansiell portefølje. Mer presist kan SPDA-er ha enten en garantert rente eller en rente basert på en aksjemarkedsindeks. Når det gjelder sistnevnte, har avkastningen et gulv på 0 %, noe som betyr at annuitanten ikke kan tape penger i et nedgangsmarked.

Når markedet stiger, er annuitantens avkastning basert på en forhåndsbestemt formel basert på indeksens gevinst. Enkelt sagt kan eiere av en engangspremie utsatt livrente velge å begrense ulempen ved å gi opp en del av oppsiden.

Sammenlignet med lavrentesparekontoer eller kontanter, kan en engangspremie utsatt livrente være et langt bedre sted å parkere eiendeler for mange investorer over en lang periode. For det første er skatt på renteinntekter utsatt. I tillegg gir indekserte SPDA-er nedsidebeskyttelse uten å ofre for mye oppside. Dette kommer på toppen av livrentefordelen ved en pålitelig strøm av betalinger som ikke kan overleves.

Høydepunkter

– En utsatt livrente er en kontrakt mellom en person og et forsikrings- eller finansselskap som garanterer inntekt ved forfall, ofte til livrentebæreren dør.

• Enkeltpremie utsatt livrente (SPDA) krever bare en enkelt engangsbetaling for å finansiere produktet.

• SPDA-er passer best for personer som planlegger pensjonisttilværelsen som er bekymret for at de kan gå tom for pensjonssparing, og som har nok kontanter på hånden til å finansiere forhåndsbetalingen.