Инциденты владения

Что такое инциденты владения?

Лицо (включая доверительного управляющего) имеет право собственности, если оно имеет право менять бенефициаров по полису страхования жизни,. брать займы из денежной стоимости или изменять или модифицировать полис любым способом. Это происходит, даже если человек решает не действовать в соответствии с этим и даже если он не берет взаймы из политики. Просто возможность сделать это дает застрахованным случаям право собственности.

Понимание инцидентов владения

Иногда Служба внутренних доходов (IRS) будет искать любые случаи владения лицом, которое дарит полис страхования жизни другому физическому или юридическому лицу. При передаче полиса первоначальный владелец должен лишиться всех законных прав и не должен платить взносы, чтобы сохранить полис в силе.

Кроме того, после завершения передачи, если застрахованный или передающий лицо умирает в течение трех лет с даты, с которой был передан полис, поступления по страхованию жизни будут включены в валовую стоимость имущества первоначального владельца (так называемое правило трех лет). ).

Инциденты, связанные с владением имуществом, и введение в полисы страхования жизни

Отступая назад, полисы страхования жизни многочисленны, и все они имеют ряд особенностей, таких как случаи владения. Основные типы полисов страхования жизни включают полисы на всю жизнь, срочную жизнь, универсальную жизнь и переменную универсальную жизнь (VUL).

Who le life,. один из наиболее распространенных видов страхования жизни, гарантирует страховое покрытие на всю жизнь застрахованного лица и включает в себя пособие в случае смерти и сберегательный компонент, в котором может накапливаться денежная стоимость. Пожизненный срок гарантирует выплату пособия в случае смерти только в течение определенного срока. У держателя полиса может быть несколько вариантов по истечении срока действия, в том числе продление на другой срок, переход на постоянное покрытие или полное прекращение действия полиса.

Универсальное страхование жизни (UL) — это тип постоянного страхования жизни, который добавляет элемент накопления, который со временем растет, в сочетании с гибкими премиями.

Наконец, переменный универсальный срок службы (VUL) имеет встроенный сберегательный компонент, который позволяет инвестировать денежную стоимость в субсчета. Подобно взаимным фондам,. эти субсчета позволяют участникам плана выбирать варианты с различными рыночными рисками. Хотя VUL могут приносить значительную прибыль, как и любые инвестиции, они также могут привести к значительным потерям.

Инциденты с налогами на владение и дарение

Правила налогообложения подарков могут быть сложными и регулярно меняться. Всегда лучше проверить в своих соответствующих налоговых органах, если вы сделали кому-либо подарок, включая полис страхования жизни на сумму более 15 000 долларов США, 1 января 2018 года или позже.

Особенности

• Различные виды полисов страхования жизни имеют определенные требования в отношении случаев владения.

• Термин «случаи владения» относится к правам лица или доверенного лица изменять бенефициаров по полису страхования жизни, брать займы из денежного компонента или каким-либо образом изменять полис.

• Вопрос о праве собственности возникает с точки зрения налоговой ответственности, когда человек дарит полис страхования жизни другому физическому или юридическому лицу.

• При такой передаче лицо, делающее подарок, должно отказаться от всех законных прав на полис и не платить никаких премий.

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Какие права описывают случаи владения?

Инциденты владения, часто связанные со страховыми полисами, описывают права владельца полиса на изменение названных бенефициаров в полисе. Он также предоставляет некоторые другие права, такие как право заложить полис для ссуды, передать его новому владельцу или отказаться от полиса, чтобы получить любую денежную стоимость, которую он может содержать.

Каковы ключевые моменты, касающиеся различных страховщиков и случаев владения?

Различные виды полисов страхования жизни имеют определенные требования в отношении случаев владения. Помните, что этот термин относится к правам лица или доверительного управляющего изменять бенефициаров по полису страхования жизни, брать займы из денежного компонента или каким-либо образом изменять полис.

Когда важно знать об инцидентах, связанных с владением?

Этот вопрос актуален, когда кто-то дарит полис страхования жизни, и необходимо определить налоговую ответственность. При такой передаче лицо, делающее подарок, должно отказаться от всех законных прав на полис и не платить никаких премий.