حوادث الملكية
ما هي حوادث الملكية؟
يتعرض الشخص (بما في ذلك الوصي) لحوادث ملكية إذا كان له الحق في تغيير المستفيدين في بوليصة التأمين على الحياة ، أو الاقتراض من القيمة النقدية ، أو تغيير أو تعديل السياسة بأي شكل من الأشكال. يحدث هذا حتى إذا اختار الشخص عدم التصرف بناءً عليه وحتى إذا لم يقترض من السياسة. ببساطة ، فإن القدرة على القيام بذلك تمنح المؤمن عليه حوادث الملكية.
فهم حوادث الملكية
في بعض الأحيان ، ستبحث دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) عن أي حوادث ملكية من قبل شخص يقدم بوليصة تأمين على الحياة إلى شخص أو كيان آخر. عند نقل سياسة ما ، يجب على المالك الأصلي أن يتنازل عن جميع الحقوق القانونية ويجب ألا يدفع الأقساط للحفاظ على السياسة سارية المفعول.
أيضًا ، عند إتمام التحويل ، إذا مات المؤمن عليه أو المحول في غضون ثلاث سنوات من تاريخ تحويل البوليصة ، فسيتم تضمين عائدات التأمين على الحياة في القيمة الإجمالية لممتلكات المالك الأصلي (تسمى قاعدة الثلاث سنوات ).
حوادث الملكية وكتاب أولي عن سياسات التأمين على الحياة
بالعودة للوراء ، فإن بوالص التأمين على الحياة عديدة وكلها لها مجموعة من الميزات الخاصة ، مثل حوادث الملكية. تشمل الأنواع الرئيسية لبوالص التأمين على الحياة سياسات التأمين على الحياة بالكامل ، والحياة المحددة ، والحياة الشاملة ، وسياسات التأمين على الحياة الشاملة (VUL).
Who le life ، وهو أحد أكثر أنواع التأمين على الحياة شيوعًا ، التغطية طوال حياة المؤمن عليه بالكامل ويتضمن ميزة الوفاة ومكون الادخار حيث قد تتراكم القيمة النقدية. يضمن مدى الحياة فقط دفع تعويض الوفاة خلال فترة محددة. قد يكون لدى حامل البوليصة عدة خيارات عند انتهاء المدة ، بما في ذلك التجديد لفترة أخرى ، أو التحويل إلى تغطية دائمة ، أو السماح بإنهاء البوليصة تمامًا.
Uni versal life (UL) هو نوع من التأمين الدائم على الحياة يضيف عنصر ادخار ينمو بمرور الوقت ، إلى جانب أقساط مرنة.
أخيرًا ، تشتمل الحياة الشاملة المتغيرة (VUL) على مكون مدخرات مدمج يسمح باستثمار القيمة النقدية في الحسابات الفرعية. على غرار الصناديق المشتركة ، تسمح هذه الحسابات الفرعية للمشاركين في الخطة بتحديد خيارات ذات تعرض متنوع للسوق والمخاطر. بينما يمكن أن تحقق VULs عوائد كبيرة ، كما هو الحال مع أي استثمار ، يمكن أن تؤدي أيضًا إلى خسائر كبيرة.
حوادث الملكية وضرائب الهدايا
يمكن أن تكون لوائح ضريبة الهدايا معقدة وتتغير بانتظام. من الأفضل دائمًا مراجعة السلطات الضريبية المعنية إذا كنت قد قدمت هدية لأي شخص ، بما في ذلك بوليصة تأمين على الحياة بقيمة تزيد عن 15000 دولار في 1 يناير 2018 أو بعده.
يسلط الضوء
أنواع مختلفة من وثائق التأمين على الحياة لها متطلبات محددة فيما يتعلق بحوادث الملكية.
يشير مصطلح "حوادث الملكية" إلى حقوق الشخص أو الوصي في تغيير المستفيدين من بوليصة التأمين على الحياة ، أو الاقتراض من المكون النقدي ، أو تغيير السياسة بطريقة ما.
تثار مسألة حوادث الملكية من حيث المسؤولية الضريبية عندما يقدم شخص بوليصة تأمين على الحياة إلى شخص أو كيان آخر.
عند إجراء مثل هذا التحويل ، يجب على الشخص الذي يقدم الهدية التنازل عن جميع الحقوق القانونية للوثيقة وعدم دفع أي أقساط.
التعليمات
ما هي الحقوق التي تصف حوادث الملكية؟
غالبًا ما ترتبط حوادث الملكية ببوالص التأمين ، وتصف حقوق مالك البوليصة في تغيير المستفيدين المحددين في البوليصة. كما أنه يمنح بعض الحقوق الأخرى مثل الحق في رهن سياسة القرض ، أو التنازل عنه لمالك جديد ، أو التنازل عن السياسة من أجل الحصول على أي قيمة نقدية قد تحتويها.
ما هي النقاط الرئيسية المتعلقة بشركات التأمين المختلفة وحوادث الملكية؟
أنواع مختلفة من بوالص التأمين على الحياة لها متطلبات محددة فيما يتعلق بحوادث الملكية. تذكر أن المصطلح يشير إلى حقوق الشخص أو الوصي في تغيير المستفيدين في بوليصة التأمين على الحياة ، أو الاقتراض من المكون النقدي ، أو تغيير السياسة بطريقة ما.
متى من المهم معرفة حوادث الملكية؟
هذه القضية ذات صلة عندما يقدم شخص ما بوليصة تأمين على الحياة ويجب تحديد المسؤولية الضريبية. عند إجراء مثل هذا التحويل ، يجب على الشخص الذي يقدم الهدية أن يتخلى عن جميع الحقوق القانونية للوثيقة وألا يدفع أي أقساط.
