Incidentes de propriedade
O que são incidentes de propriedade?
Uma pessoa (incluindo um administrador) tem incidentes de propriedade se tiver o direito de alterar os beneficiários de uma apólice de seguro de vida,. pedir emprestado o valor em dinheiro ou alterar ou modificar a apólice de qualquer maneira. Isso ocorre mesmo que a pessoa opte por não agir e mesmo que não tome emprestado da apólice. Simplesmente a capacidade de fazê-lo dá aos segurados incidentes de propriedade.
Entendendo os Incidentes de Propriedade
Às vezes, o Internal Revenue Service (IRS) procurará quaisquer incidentes de propriedade por uma pessoa que doa uma apólice de seguro de vida a outra pessoa ou entidade. Ao transferir uma apólice, o proprietário original deve perder todos os direitos legais e não deve pagar os prêmios para manter a apólice em vigor.
Além disso, após a conclusão da transferência, se o segurado ou o cedente falecer dentro de três anos a partir da data em que a apólice foi transferida, o produto do seguro de vida será incluído no valor bruto do patrimônio do proprietário original (chamado de regra dos três anos ).
Incidentes de propriedade e uma cartilha sobre apólices de seguro de vida
Recuando, as apólices de seguro de vida são numerosas e todas têm uma série de características especiais, como incidentes de propriedade. Os principais tipos de apólices de seguro de vida incluem apólices de vida inteira, vida a termo, vida universal e apólices de vida universal variável (VUL).
Who le life,. um dos tipos mais comuns de seguro de vida, garante cobertura para toda a vida do segurado e inclui um benefício por morte e um componente de poupança onde o valor em dinheiro pode ser acumulado. A vida a termo só garante o pagamento de um benefício por morte durante um prazo especificado. Um segurado pode ter várias opções quando o prazo expirar, incluindo renovar por outro prazo, converter para cobertura permanente ou deixar a apólice terminar completamente.
Vida universal (UL) é um tipo de seguro de vida permanente que agrega um elemento de poupança que cresce ao longo do tempo, combinado com prêmios flexíveis.
Por fim, a vida universal variável (VUL) possui um componente de poupança embutido que permite o investimento do valor em dinheiro em subcontas. Semelhante aos fundos mútuos,. essas subcontas permitem que os participantes do plano selecionem opções com diferentes exposições de mercado e risco. Embora as VULs possam gerar retornos significativos, como qualquer investimento, também podem resultar em perdas substanciais.
Incidentes de Propriedade e Impostos sobre Presentes
As regulamentações de impostos sobre doações podem ser complexas e mudam regularmente. É sempre melhor verificar com suas respectivas autoridades fiscais se você deu um presente a alguém, incluindo uma apólice de seguro de vida avaliada em mais de US$ 15.000 em ou após 1º de janeiro de 2018.
Destaques
Diferentes tipos de apólices de seguro de vida têm requisitos específicos em relação a incidentes de propriedade.
O termo "incidentes de propriedade" refere-se aos direitos de uma pessoa ou administrador para alterar os beneficiários de uma apólice de seguro de vida, emprestar do componente em dinheiro ou alterar a apólice de alguma forma.
A questão dos incidentes de propriedade surge em termos de responsabilidade fiscal quando uma pessoa doa uma apólice de seguro de vida a outra pessoa ou entidade.
Quando tal transferência é feita, a pessoa que oferece o presente deve abrir mão de todos os direitos legais sobre a apólice e não pagar nenhum prêmio.
PERGUNTAS FREQUENTES
Quais direitos descrevem os incidentes de propriedade?
Frequentemente associado a apólices de seguro, os incidentes de propriedade descrevem os direitos do titular da apólice de alterar os beneficiários nomeados na apólice. Ele também concede alguns outros direitos, como o direito de penhorar a apólice para um empréstimo, de atribuí-la a um novo proprietário ou de entregar a apólice para receber qualquer valor em dinheiro que ela possa conter.
Quais são os pontos-chave em relação a diferentes seguradoras e incidentes de propriedade?
Diferentes tipos de apólices de seguro de vida têm requisitos específicos em relação a incidentes de propriedade. Lembre-se de que o termo se refere aos direitos de uma pessoa ou administrador para alterar os beneficiários de uma apólice de seguro de vida, pedir emprestado do componente em dinheiro ou alterar a apólice de alguma forma.
Quando é importante saber sobre incidentes de propriedade?
A questão é relevante quando alguém presenteia uma apólice de seguro de vida e a responsabilidade fiscal deve ser decidida. Quando tal transferência é feita, a pessoa que faz o presente deve abrir mão de todos os direitos legais sobre a apólice e não pagar nenhum prêmio.
