Atvik eignarhalds
Hvað eru atvik vegna eignarhalds?
Einstaklingur (þar á meðal fjárvörsluaðili) hefur atvik um eignarhald ef hann hefur rétt til að skipta um rétthafa á líftryggingarskírteini,. til að taka lán úr staðgreiðsluverðinu eða breyta eða breyta vátryggingunni á einhvern hátt. Þetta á sér stað jafnvel þótt viðkomandi kjósi að bregðast ekki við því og jafnvel þótt hann taki ekki lán frá stefnunni. Einfaldlega getan til að gera það gefur vátryggðum atvik eignarhalds.
Skilningur á atvikum eignarhalds
Stundum mun ríkisskattstjórinn (IRS) leita að atvikum um eignarhald einstaklings sem gefur öðrum aðila eða aðila líftryggingarskírteini. Við yfirfærslu vátryggingar verður upphaflegur eigandi að fyrirgera öllum lagalegum réttindum og má ekki greiða iðgjöld til að halda vátryggingunni í gildi.
Að loknu flutningi, ef vátryggður eða framseljandi deyr innan þriggja ára frá þeim degi sem vátryggingin var flutt, verður líftryggingarandvirðið innifalið í brúttóverðmæti dánarbús upphaflegs eiganda (kölluð þriggja ára reglan) ).
Atvik vegna eignarhalds og grunnur á líftryggingaskírteinum
Þegar vikið er til baka eru líftryggingar fjölmargar og allar hafa margvíslega sérstaka eiginleika, svo sem eignatvik. Helstu tegundir líftrygginga eru allt líf, líftíma, alhliða líf og breytilegt alhliða líf (VUL) tryggingar.
Who le life,. ein algengasta tegund líftrygginga, ábyrgist vernd fyrir allt líf hins tryggða og inniheldur dánarbætur og sparnaðarhluta þar sem verðmæti í reiðufé getur safnast fyrir. Líftími tryggir aðeins greiðslu dánarbóta á tilteknu tímabili. Vátryggingartaki getur haft nokkra möguleika þegar gildistíminn rennur út, þar á meðal að endurnýja um annað kjörtímabil, breyta í varanlega tryggingu eða láta vátrygginguna hætta að fullu.
Uni versal life (UL) er tegund varanlegrar líftryggingar sem bætir við sparnaðarþætti sem vex með tímanum, ásamt sveigjanlegum iðgjöldum.
Að lokum hefur breytilegt alhliða líf (VUL) innbyggðan sparnaðarhluta sem gerir ráð fyrir fjárfestingu reiðufjárvirðisins á undirreikninga. Líkt og verðbréfasjóðir gera þessir undirreikningar áætlunarþátttakendum kleift að velja valkosti með mismunandi markaðs- og áhættuáhættu. Þó að VULs geti skilað verulegum ávöxtun, eins og með allar fjárfestingar, getur það einnig leitt til verulegs taps.
Atvik eignarhalds og gjafaskattar
Reglur um gjafaskatt geta verið flóknar og breyst reglulega. Það er alltaf best að athuga hjá viðkomandi skattyfirvöldum hvort þú hafir gefið einhverjum gjöf, þar á meðal líftryggingu sem er metin á meira en $15.000 1. janúar 2018 eða síðar.
Hápunktar
Mismunandi tegundir líftrygginga hafa sérstakar kröfur um eignarhald.
Hugtakið „atvik eignarhalds“ vísar til réttinda einstaklings eða fjárvörsluaðila til að breyta bótaþegum líftryggingaskírteinis, taka lán úr reiðufjárhlutanum eða breyta tryggingunni á einhvern hátt.
Spurningin um eignatvik kemur upp með tilliti til skattaábyrgðar þegar einstaklingur gefur öðrum aðila eða aðila líftryggingu.
Þegar slík framsal er framkvæmt verður sá sem gefur gjöfina að afsala sér öllum lagalegum réttindum á vátryggingunni og ekki greiða nein iðgjöld.
Algengar spurningar
Hvaða réttindi lýsa atvikum eignarhalds?
Oft tengd vátryggingarskírteinum, eignartilvik lýsa rétti vátryggingaeiganda til að breyta nafngreindum rétthöfum á vátryggingunni. Það veitir einnig tiltekin önnur réttindi eins og réttinn til að veðsetja stefnuna fyrir láni, til að framselja hana til nýs eiganda eða afsala sér stefnuna til að fá peningaverðmæti sem hún kann að innihalda.
Hver eru lykilatriðin varðandi mismunandi vátryggjendur og eignaraðvik?
Mismunandi tegundir líftrygginga hafa sérstakar kröfur um eignaraðvik. Mundu að hugtakið vísar til réttinda einstaklings eða fjárvörsluaðila til að breyta bótaþegum á líftryggingarskírteini, til að taka lán úr reiðufjárhlutanum eða breyta stefnunni á einhvern hátt.
Hvenær er mikilvægt að vita um eignatvik?
Málið á við þegar einhver gefur líftryggingu og þarf að ákveða skattaábyrgð. Þegar slík framsal er framkvæmt verður sá sem gefur gjöfina að afsala sér öllum lagalegum réttindum á vátryggingunni og ekki greiða nein iðgjöld.
