Omistustapahtumat
Mitä ovat omistustapahtumat?
Henkilöllä (mukaan lukien edunvalvoja) sattuu omistushäiriöitä, jos hänellä on oikeus muuttaa henkivakuutuksen edunsaajia,. lainata käteisarvosta tai muuttaa tai muuttaa vakuutusta millä tahansa tavalla. Näin tapahtuu, vaikka henkilö ei halua toimia sen mukaan ja vaikka hän ei lainaisi vakuutusta. Yksinkertaisesti kyky tehdä niin antaa vakuutetuille tapauksille omistusoikeuden.
Omistustapahtumien ymmärtäminen
Toisinaan Internal Revenue Service (IRS) etsii henkivakuutuksen toiselle henkilölle tai yhteisölle lahjoittaneen henkilön omistukseen liittyviä tapauksia. Vakuutuksen siirtämisen yhteydessä alkuperäisen omistajan on menetettävä kaikki lailliset oikeudet, eikä hän saa maksaa vakuutusmaksuja, jotta vakuutus pysyy voimassa.
Lisäksi, jos vakuutettu tai luovuttaja kuolee luovutuksen päätyttyä kolmen vuoden kuluessa vakuutuksen luovutuspäivästä, henkivakuutustuotot sisällytetään alkuperäisen omistajan kuolinpesän bruttoarvoon (kutsutaan kolmen vuoden säännöksi). ).
Omistustapahtumat ja henkivakuutusten perustiedot
Henkivakuutuksia on useita, ja niissä kaikissa on useita erityispiirteitä, kuten omistushäiriöitä . Tärkeimmät henkivakuutustyypit sisältävät koko elämän, voimassaoloajan, yleiselämän ja vaihtuvan yleiselämän (VUL) vakuutukset.
Who le life,. yksi yleisimmistä henkivakuutustyypeistä, takaa vakuutetun koko eliniän ja sisältää kuolemantapauskorvauksen ja säästöosuuden, johon voi kertyä käteistä arvoa. Määräaikainen elinikä takaa vain kuolemantapauskorvauksen maksamisen tietyn ajan. Vakuutuksenottajalla voi olla useita vaihtoehtoja määräajan päättyessä, mukaan lukien uusiminen toiseksi kaudeksi, siirtyminen pysyvään vakuutukseen tai vakuutuksen irtisanominen kokonaan.
Universal Life ) on eräänlainen pysyvä henkivakuutus, joka lisää ajan myötä kasvavan säästöelementin yhdistettynä joustavaan vakuutusmaksuun .
Lopuksi muuttuvassa universaalissa käyttöiässä (VUL) on sisäänrakennettu säästökomponentti, joka mahdollistaa käteisarvon sijoittamisen alatileille. Sijoitusrahastojen tapaan nämä alatilit antavat suunnitelman osallistujille mahdollisuuden valita vaihtoehtoja, joiden markkina- ja riskialttius vaihtelee. Vaikka VUL:t voivat tuottaa merkittäviä tuottoja, kuten mikä tahansa sijoitus, ne voivat myös johtaa merkittäviin tappioihin.
Omistus- ja lahjaverot
Lahjaverosäännökset voivat olla monimutkaisia ja muuttuvat säännöllisesti. On aina parasta tarkistaa veroviranomaiselta, oletko antanut kenellekään lahjan, mukaan lukien henkivakuutuksen, jonka arvo on yli 15 000 dollaria 1.1.2018 tai sen jälkeen.
Kohokohdat
Erilaisilla henkivakuutuksilla on erityisiä vaatimuksia omistustapahtumien suhteen.
Termi "omistustapahtumat" viittaa henkilön tai edunvalvojan oikeuksiin vaihtaa henkivakuutuksen edunsaajia, lainata käteisosuudesta tai muuttaa vakuutusta jollain tavalla.
Omistustapahtumien kysymys nousee esille verovastuun kannalta, kun henkilö lahjoittaa henkivakuutuksen toiselle henkilölle tai yhteisölle.
Kun tällainen siirto suoritetaan, lahjan antajan on luovuttava kaikista laillisista oikeuksista vakuutukseen eikä makseta vakuutusmaksuja.
UKK
Mitkä oikeudet kuvaavat omistussuhteita?
Usein vakuutussopimuksiin liittyvä omistustapahtuma kuvaa vakuutuksenottajan oikeuksia muuttaa vakuutuksessa mainittuja edunsaajia. Se antaa myös tiettyjä muita oikeuksia, kuten oikeuden pantata lainan vakuutus, luovuttaa se uudelle omistajalle tai luovuttaa vakuutuksen saadakseen sen sisältämän raha-arvon.
Mitkä ovat eri vakuutusyhtiöiden ja omistajuustapahtumien avainkohdat?
Erilaisilla henkivakuutuksilla on erityisiä vaatimuksia omistukseen liittyvistä tapahtumista. Muista, että termi viittaa henkilön tai edunvalvojan oikeuksiin vaihtaa henkivakuutuksen edunsaajia, lainata käteisosuutta tai muuttaa vakuutusta jollain tavalla.
Milloin on tärkeää tietää omistajuustapauksista?
Asia on ajankohtainen, kun joku lahjoittaa henkivakuutuksen ja verovastuu on päätettävä. Kun tällainen siirto suoritetaan, lahjan antajan on luovuttava kaikista laillisista oikeuksista vakuutukseen eikä makseta vakuutusmaksuja.
