Casi di proprietà
Quali sono gli incidenti di proprietà?
Una persona (incluso un fiduciario) ha incidenti di proprietà se ha il diritto di cambiare i beneficiari di una polizza di assicurazione sulla vita,. di prendere in prestito il valore in contanti o di cambiare o modificare la polizza in qualsiasi modo. Ciò si verifica anche se la persona sceglie di non agire di conseguenza e anche se non prende in prestito dalla polizza. Semplicemente la possibilità di farlo dà gli incidenti assicurati di proprietà.
Capire gli incidenti di proprietà
A volte, l' Internal Revenue Service (IRS) cercherà eventuali incidenti di proprietà da parte di una persona che regala una polizza di assicurazione sulla vita a un'altra persona o entità. Al momento del trasferimento di una polizza, il titolare originario deve rinunciare a tutti i diritti legali e non deve pagare i premi per mantenere la polizza in vigore.
Inoltre, al perfezionamento del trasferimento, se l'assicurato o il cedente muore entro tre anni dalla data di cessione della polizza, i proventi dell'assicurazione sulla vita saranno inclusi nel valore lordo dell'eredità del proprietario originario (denominata regola dei tre anni ).
Incidenti di proprietà e una guida alle polizze assicurative sulla vita
Facendo un passo indietro, le polizze assicurative sulla vita sono numerose e tutte hanno una serie di caratteristiche speciali, come gli incidenti di proprietà. I principali tipi di polizze assicurative sulla vita includono polizze vita intera, vita a termine, vita universale e vita universale variabile (VUL).
Who le life,. una delle forme più comuni di assicurazione sulla vita, garantisce la copertura per l'intera vita dell'assicurato e comprende un'indennità in caso di morte e una componente di risparmio in cui è possibile accumulare valore in denaro. La vita a termine garantisce solo il pagamento di un'indennità in caso di morte durante un periodo specificato. Un contraente può avere diverse opzioni alla scadenza del termine, incluso il rinnovo per un altro periodo, la conversione in una copertura permanente o la scadenza completa della polizza.
vita universale (UL) è una tipologia di assicurazione sulla vita permanente che aggiunge un elemento di risparmio che cresce nel tempo, unito a premi flessibili.
Infine, la vita universale variabile (VUL) ha una componente di risparmio incorporata che consente l'investimento del valore in contanti in sottoconti. Simili ai fondi comuni di investimento,. questi sottoconti consentono ai partecipanti al piano di selezionare opzioni con esposizione al rischio e al mercato variabile. Sebbene i VUL possano generare rendimenti significativi, come con qualsiasi investimento, possono anche comportare perdite sostanziali.
Incidenti di proprietà e tasse sulle donazioni
Le normative sulle tasse sulle donazioni possono essere complesse e cambiare regolarmente. È sempre meglio verificare con le rispettive autorità fiscali se hai fatto un regalo a qualcuno, inclusa una polizza di assicurazione sulla vita del valore di oltre $ 15.000 a partire dal 1 gennaio 2018.
Mette in risalto
Diversi tipi di polizze assicurative sulla vita hanno requisiti specifici per quanto riguarda gli incidenti di proprietà.
Il termine "incidenti di proprietà" si riferisce ai diritti di una persona o di un fiduciario di cambiare i beneficiari di una polizza di assicurazione sulla vita, prendere in prestito dalla componente in contanti o modificare in qualche modo la polizza.
La questione degli incidenti di proprietà si pone in termini di responsabilità fiscale quando una persona regala una polizza di assicurazione sulla vita a un'altra persona o entità.
Quando viene effettuato tale trasferimento, chi effettua l'omaggio deve rinunciare a tutti i diritti legali sulla polizza e non pagare alcun premio.
FAQ
Quali diritti descrivono gli incidenti di proprietà?
Spesso associati alle polizze assicurative, gli incidenti di proprietà descrivono i diritti del titolare della polizza di modificare i beneficiari nominati sulla polizza. Concede anche alcuni altri diritti come il diritto di impegnare la polizza per un prestito, di assegnarla a un nuovo proprietario o di rinunciare alla polizza per ricevere qualsiasi valore in contanti che potrebbe contenere.
Quali sono i punti chiave relativi a diversi assicuratori e incidenti di proprietà?
Diversi tipi di polizze assicurative sulla vita hanno requisiti specifici per quanto riguarda gli incidenti di proprietà. Ricorda che il termine si riferisce ai diritti di una persona o di un fiduciario di cambiare i beneficiari di una polizza di assicurazione sulla vita, di prendere in prestito dalla componente in contanti o di modificare in qualche modo la polizza.
Quando è importante conoscere gli incidenti di proprietà?
La questione è rilevante quando qualcuno regala una polizza di assicurazione sulla vita e la responsabilità fiscale deve essere decisa. Quando viene effettuato tale trasferimento, la persona che effettua il regalo deve rinunciare a tutti i diritti legali sulla polizza e non pagare alcun premio.
