Eigentumsvorfälle

Was sind Eigentumsvorfälle?

Eine Person (einschließlich eines Treuhänders) hat Eigentumsvorfälle, wenn sie das Recht hat, die Begünstigten einer Lebensversicherungspolice zu ändern,. vom Barwert zu leihen oder die Police in irgendeiner Weise zu ändern oder zu modifizieren. Dies geschieht auch dann, wenn die Person sich entscheidet, nicht danach zu handeln, und selbst wenn sie keinen Kredit aus der Police aufnimmt. Allein die Fähigkeit dazu verleiht den versicherten Fällen Eigentum.

Eigentumsvorfälle verstehen

der Internal Revenue Service (IRS) nach Eigentumsvorfällen durch eine Person, die eine Lebensversicherungspolice an eine andere natürliche oder juristische Person verschenkt . Bei der Übertragung einer Police muss der ursprüngliche Eigentümer auf alle gesetzlichen Rechte verzichten und darf keine Prämien zahlen, um die Police in Kraft zu halten.

Wenn der Versicherte oder der Übertragende nach Abschluss der Übertragung innerhalb von drei Jahren nach dem Datum der Übertragung der Police stirbt, werden die Erlöse aus der Lebensversicherung in den Bruttowert des Nachlasses des ursprünglichen Eigentümers einbezogen (die so genannte Drei-Jahres-Regel). ).

Eigentumsvorfälle und eine Einführung in Lebensversicherungspolicen

Lebensversicherungen sind zahlreich und haben alle eine Reihe von Besonderheiten, wie z. B. Eigentumsvorfälle. Zu den wichtigsten Arten von Lebensversicherungspolicen gehören Policen für das ganze Leben, die Risikolebensdauer, das universelle Leben und das variable universelle Leben (VUL).

Who le life,. eine der gängigsten Arten der Lebensversicherung, garantiert Versicherungsschutz für das gesamte Leben des Versicherten und beinhaltet eine Todesfallleistung und eine Sparkomponente, bei der Barwerte angesammelt werden können. Das Term Life garantiert nur die Zahlung einer Todesfallleistung während einer bestimmten Laufzeit. Ein Versicherungsnehmer hat möglicherweise mehrere Optionen, wenn die Laufzeit abläuft, einschließlich der Verlängerung um eine weitere Laufzeit, der Umwandlung in eine dauerhafte Deckung oder der vollständigen Beendigung der Police.

Universal Life (UL) ist eine Art dauerhafte Lebensversicherung, die ein mit der Zeit wachsendes Sparelement kombiniert mit flexiblen Prämien hinzufügt .

Schließlich verfügt Variable Universal Life (VUL) über eine integrierte Sparkomponente, die die Anlage des Barwerts auf Unterkonten ermöglicht. Ähnlich wie bei Investmentfonds ermöglichen diese Unterkonten Planteilnehmern, Optionen mit unterschiedlichen Markt- und Risikopositionen auszuwählen. Während VULs wie jede Investition erhebliche Renditen erzielen können, können sie auch zu erheblichen Verlusten führen.

Eigentumsvorfälle und Schenkungssteuern

Schenkungssteuerliche Regelungen können komplex sein und sich regelmäßig ändern. Es ist immer am besten, sich bei Ihren zuständigen Steuerbehörden zu erkundigen, wenn Sie jemandem ein Geschenk gemacht haben, einschließlich einer Lebensversicherungspolice im Wert von mehr als 15.000 US-Dollar am oder nach dem 1. Januar 2018.

Höhepunkte

• Verschiedene Arten von Lebensversicherungspolicen haben spezifische Anforderungen in Bezug auf Eigentumsvorfälle.

• Der Begriff „Eigentumsvorfälle“ bezieht sich auf das Recht einer Person oder eines Treuhänders, die Begünstigten einer Lebensversicherungspolice zu ändern, Kredite aus der Barkomponente aufzunehmen oder die Police in irgendeiner Weise zu ändern.

• Die Frage des Eigentumsvorfalls stellt sich im Hinblick auf die Steuerpflicht, wenn eine Person eine Lebensversicherungspolice an eine andere natürliche oder juristische Person verschenkt.

• Bei einer solchen Übertragung muss der Schenkende auf alle Rechtsansprüche aus der Police verzichten und keine Prämien zahlen.

FAQ

Welche Rechte beschreiben Eigentumsvorfälle?

Eigentumsvorfälle, die häufig mit Versicherungspolicen in Verbindung gebracht werden, beschreiben die Rechte des Policeninhabers, die benannten Begünstigten der Police zu ändern. Es gewährt auch bestimmte andere Rechte, wie das Recht, die Police für ein Darlehen zu verpfänden, sie einem neuen Eigentümer zu übertragen oder die Police herauszugeben, um den darin enthaltenen Barwert zu erhalten.

Was sind die wichtigsten Punkte in Bezug auf verschiedene Versicherer und Eigentumsvorfälle?

Verschiedene Arten von Lebensversicherungspolicen haben spezifische Anforderungen in Bezug auf Eigentumsvorfälle. Denken Sie daran, dass sich der Begriff auf die Rechte einer Person oder eines Treuhänders bezieht, die Begünstigten einer Lebensversicherungspolice zu ändern, Geld aus der Barkomponente zu leihen oder die Police in irgendeiner Weise zu ändern.

Wann ist es wichtig, über Eigentumsvorfälle Bescheid zu wissen?

Das Problem ist relevant, wenn jemand eine Lebensversicherung verschenkt und die Steuerverantwortung entschieden werden muss. Bei einer solchen Übertragung muss der Schenkende auf alle Rechtsansprüche aus der Police verzichten und keine Prämien zahlen.