Вторичный бенефициар
Что такое вторичный бенефициар?
Вторичный бенефициар, также известный как условный бенефициар, — это физическое или юридическое лицо, которое наследует активы по завещанию, доверительному управлению или счету (например, страховому полису или аннуитету), когда первичный бенефициар умирает раньше лица, предоставившего право.
Вторичный или условный бенефициар наследует активы только при соблюдении определенных условий, таких как смерть основного бенефициара или решение основного бенефициара отказаться от своего наследства. Если на момент смерти лица, предоставившего право, невозможно найти основного бенефициара, активы могут перейти к вторичному бенефициару. Требования и время для определения местонахождения основного бенефициара варьируются в зависимости от счета или юридического документа, регулирующего активы.
Понимание вторичных бенефициаров
Стороны также могут назначать вторичных бенефициаров для пенсионных счетов или других инвестиционных и пенсионных механизмов; это может избежать завещания, если основной бенефициар не может унаследовать активы. Например, при выдаче страхового полиса, аннуитета, 401(k), сберегательного плана колледжа 529, сберегательного счета для здоровья ( HSA ) или траста владелец счета называет, кого или что (например, траст или благотворительность) он хочет передать. получить имущество после смерти. Иногда названные стороны могут получить активы, если владелец счета недееспособен. В этих сценариях часто можно назвать более одного основного или условного бенефициара, распределяя проценты между выбранными. Многие политики запрещают выделение сумм, поскольку значения могут меняться в течение срока действия учетной записи и, следовательно, могут создавать проблемы после смерти.
Назначение бенефициаров может быть сложным процессом. Например, некоторые счета допускают назначение по очереди, при котором наследники бенефициара получают распределенные активы, если бенефициар умер раньше владельца счета.
Особые соображения
Завещание — это юридически обязательное заявление, в котором подробно описывается, как человек желает распределить свое имущество после смерти. Хотя его формат варьируется, большинство из них следуют довольно единообразной схеме, начиная с заявления о том, что наследодатель, который должен быть не моложе 18 лет или состоять в браке, является совершеннолетним и совершает волю по собственному разумному желанию. Кроме того, в завещании указываются душеприказчик (лицо, исполняющее или исполняющее завещание), опекун несовершеннолетних детей и выгодоприобретатель(и). Например, в завещании можно перечислить банковские счета и разделить имущество между несколькими лицами. Активы, находящиеся в совместной собственности, также делятся соответствующим образом. В завещании очень важно быть как можно более ясным и конкретным, чтобы избежать юридических проблем и связанных с этим расходов.
В большинстве штатов требуется присутствие свидетелей при исполнении завещания. В Айове, например, действительное завещание должно иметь двух компетентных свидетелей, не моложе 16 лет. Эти лица должны подписать завещание в присутствии как наследодателя, так и друг друга. Кроме того, завещатель должен устно засвидетельствовать перед свидетелями, что это его воля.
В некоторых случаях завещание может быть доказано самостоятельно. Это может произойти, если во время его составления и завещатель, и свидетели подписывают письменные показания, в которых описывается, как было исполнено завещание. Во всех случаях рекомендуется воспользоваться помощью адвоката, чтобы убедиться, что завещание действительно и его инструкции выполняются в соответствии с пожеланиями.
Особенности
В некоторых случаях вторичный бенефициар может унаследовать активы, если первичный бенефициар отказывается от своего наследства или является недееспособным.
Вторичный бенефициар может быть указан в завещании, трастовом, пенсионном или инвестиционном счете и других счетах, в которых активы передаются по наследству.
Вторичным или условным бенефициаром является физическое или юридическое лицо, назначенное для наследования активов, если первичный бенефициар умер раньше лица, предоставившего право.
