Bénéficiaire secondaire
Qu'est-ce qu'un bénéficiaire secondaire ?
Un bénéficiaire secondaire, également appelé bénéficiaire subsidiaire, est une personne ou une entité qui hérite d'actifs en vertu d'un testament, d'une fiducie ou d'un compte (par exemple, une police d'assurance ou une rente) lorsque le bénéficiaire principal décède avant le constituant.
Un bénéficiaire secondaire ou subsidiaire hérite des biens uniquement lorsqu'il remplit certaines conditions, telles que le décès du bénéficiaire principal ou la décision du bénéficiaire principal de renoncer à son héritage. Si un bénéficiaire principal ne peut être trouvé au moment du décès du constituant, les biens pourraient passer au bénéficiaire secondaire. Les exigences et le temps nécessaires pour localiser le bénéficiaire principal varient selon le compte ou le document juridique régissant les actifs.
Comprendre les bénéficiaires secondaires
Les parties peuvent également nommer des bénéficiaires secondaires pour les comptes de retraite ou d'autres véhicules d'investissement et de retraite ; cela peut éviter l'homologation si le bénéficiaire principal ne peut pas hériter des actifs. Par exemple, lors de l'émission d'une police d'assurance, d'une rente, d'un plan d'épargne-études 401(k), d'un plan d'épargne-études 529, d'un compte d'épargne-santé ( HSA ) ou d'une fiducie, le titulaire du compte nomme à qui ou quoi (par exemple, fiducie ou organisme de bienfaisance) il veut recevoir les biens à son décès. Parfois, les parties nommées peuvent recevoir les actifs si le titulaire du compte est frappé d'incapacité. Dans ces scénarios, il est souvent possible de nommer plus d'un bénéficiaire principal ou subsidiaire, en répartissant des pourcentages parmi ceux sélectionnés. De nombreuses polices interdisent l'attribution de montants, car les valeurs peuvent changer au cours de la durée du compte et peuvent, par conséquent, créer des problèmes au décès.
La désignation des bénéficiaires peut être un processus sophistiqué. Par exemple, certains comptes permettent des désignations par tranche, dans lesquelles les héritiers d'un bénéficiaire reçoivent les actifs répartis si le bénéficiaire décède avant le titulaire du compte.
Considérations particulières
Un testament est une déclaration juridiquement exécutoire qui détaille comment une personne souhaite répartir ses biens à son décès. Bien que son format varie, la plupart suivent une disposition assez uniforme, commençant par une déclaration selon laquelle le testateur, qui doit être âgé d'au moins 18 ans ou marié, est majeur et rédigeant le testament de sa propre volonté. De plus, le testament nomme un exécuteur testamentaire (la personne qui exécute ou exécute le testament), un tuteur pour les enfants mineurs et le ou les bénéficiaires. Par exemple, un testament pourrait détailler les comptes bancaires et répartir les biens entre plusieurs personnes. Les actifs détenus en copropriété sont également répartis en conséquence. Dans un testament, il est essentiel d'être aussi clair et précis que possible pour éviter les contestations judiciaires et les dépenses connexes.
La plupart des États exigent la présence de témoins lors de l'exécution du testament. Dans l'Iowa, par exemple, un testament valide doit avoir deux témoins compétents, âgés d'au moins 16 ans. Ces personnes doivent signer le testament en présence du testateur et entre elles. De plus, le testateur doit attester verbalement devant les témoins qu'il s'agit de son testament.
Dans certains cas, un testament peut être auto-prouvé. Cela peut se produire si, au moment de sa création, le testateur et les témoins signent des affidavits décrivant comment le testament a été exécuté. Dans tous les cas, il est recommandé de se faire assister d'un avocat pour s'assurer que le testament est valide et que ses instructions sont exécutées comme souhaité.
Points forts
Dans certains cas, un bénéficiaire secondaire peut hériter des actifs si le bénéficiaire principal renonce à son héritage ou est frappé d'incapacité.
Un bénéficiaire secondaire peut être nommé dans un testament, une fiducie, un compte de retraite ou de placement et d'autres comptes dont les actifs peuvent être hérités.
Un bénéficiaire secondaire ou subsidiaire est une personne ou une entité désignée pour hériter des biens si le bénéficiaire principal décède avant le constituant.
