Sekundär förmånstagare
Vad Àr en sekundÀr förmÄnstagare?
En sekundÀr förmÄnstagare, Àven kÀnd som en betingad förmÄnstagare, Àr en person eller enhet som Àrver tillgÄngar under ett testamente, trust eller konto (t.ex. försÀkring eller livrÀnta) nÀr den primÀra förmÄnstagaren dör före bidragsgivaren.
En sekundÀr eller betingad förmÄnstagare Àrver tillgÄngar endast nÀr de uppfyller vissa villkor, sÄsom den primÀra förmÄnstagarens död eller den primÀra förmÄnstagarens beslut att avsÀga sig arvet. Om en primÀr förmÄnstagare inte kan hittas vid tidpunkten för bidragsgivarens död, kan tillgÄngarna övergÄ till den sekundÀra förmÄnstagaren. Kraven och tiden för att hitta den primÀra förmÄnstagaren varierar beroende pÄ kontot eller det juridiska dokumentet som styr tillgÄngarna.
FörstÄ sekundÀra förmÄnstagare
Parterna kan ocksÄ namnge sekundÀra förmÄnstagare för pensionskonton eller andra investerings- och pensionsinstrument; att göra det kan undvika bouppteckning om den primÀra förmÄnstagaren inte kan Àrva tillgÄngarna. Till exempel, vid utfÀrdandet av en försÀkring, livrÀnta, 401(k), 529 college sparplan, hÀlsosparkonto ( HSA ) eller trust, namnger kontoinnehavaren vem eller vad (t.ex. trust eller vÀlgörenhet) han vill ta emot tillgÄngarna vid dödsfallet. Ibland kan de namngivna parterna ta emot tillgÄngarna om kontohavaren Àr arbetsoförmögen. I dessa scenarier Àr det ofta möjligt att namnge mer Àn en primÀr eller kontingent mottagare, och fördela procentsatser bland de utvalda. MÄnga policyer förbjuder tilldelning av belopp eftersom vÀrden kan Àndras under kontots livstid och kan dÀrför skapa problem vid dödsfall.
Att utse stödmottagare kan vara en sofistikerad process. Till exempel tillÄter vissa konton per-stirpes-beteckningar, dÀr en förmÄnstagares arvingar fÄr de fördelade tillgÄngarna om förmÄnstagaren avlidit kontoinnehavaren.
SÀrskilda övervÀganden
Ett testamente Ă€r en juridiskt verkstĂ€llbar förklaring som beskriver hur en person vill fördela sina tillgĂ„ngar vid dödsfallet. Ăven om formatet varierar, följer de flesta en ganska enhetlig layout, som börjar med ett uttalande om att testatorn, som mĂ„ste vara minst 18 Ă„r eller gift, Ă€r myndig och gör sin egen vilja. Testamentet namnger ocksĂ„ en testamentsexekutor (den person som verkstĂ€ller eller genomför testamentet), en vĂ„rdnadshavare för minderĂ„riga barn och förmĂ„nstagaren. Ett testamente kan till exempel specificera bankkonton och dela upp egendom mellan flera individer. TillgĂ„ngar som Ă€r samĂ€gda delas ocksĂ„ upp i enlighet dĂ€rmed. I ett testamente Ă€r det avgörande att vara sĂ„ tydlig och specifik som möjligt för att undvika juridiska utmaningar och relaterade utgifter.
De flesta stater krÀver nÀrvaro av vittnen vid verkstÀllandet av testamentet. I Iowa, till exempel, mÄste ett giltigt testamente ha tvÄ behöriga vittnen, minst 16 Är gamla. Dessa personer mÄste underteckna testamentet i nÀrvaro av bÄde testator och varandra. Testatorn mÄste ocksÄ muntligt intyga inför vittnen att det Àr hans eller hennes vilja.
I vissa fall kan ett testamente sjÀlvbevisas. Detta kan ske om bÄde testator och vittnen vid tillkomsten av testamentet undertecknar intyg som beskriver hur testamentet verkstÀlldes. I samtliga fall rekommenderas det att ha hjÀlp av en advokat för att vara sÀker pÄ att testamentet Àr giltigt och att dess instruktioner utförs enligt önskemÄl.
##Höjdpunkter
I vissa fall kan en sekundÀr förmÄnstagare Àrva tillgÄngarna om den primÀra förmÄnstagaren avsÀger sig sitt arv eller Àr arbetsoförmögen.
En sekundÀr förmÄnstagare kan namnges i ett testamente, trust, pensions- eller investeringskonto och andra konton dÀr tillgÄngar Àr Àrvda.
En sekundÀr eller villkorad förmÄnstagare Àr en person eller enhet som Àr utsedd att Àrva tillgÄngar om den primÀra förmÄnstagaren gÄr före beviljaren.
