Sekundær modtager
Hvad er en sekundær modtager?
En sekundær begunstiget, også kendt som en betinget begunstiget, er en person eller enhed, der arver aktiver under et testamente, trust eller konto (f.eks. forsikringspolice eller livrente), når den primære begunstigede dør før bevillingsgiveren.
En sekundær eller betinget modtager arver kun aktiver, når den opfylder visse betingelser, såsom den primære modtagers død eller den primære modtagers beslutning om at fraskrive sig deres arv. Hvis en primær begunstiget ikke kan findes på tidspunktet for bevillingsgivers død, kan aktiverne overføres til den sekundære begunstigede. Kravene og tiden til at lokalisere den primære modtager varierer afhængigt af den konto eller det juridiske dokument, der styrer aktiverne.
Forståelse af sekundære begunstigede
Parterne kan også nævne sekundære begunstigede for pensionskonti eller andre investerings- og pensionsselskaber; at gøre det kan undgå skifte, hvis den primære begunstigede ikke kan arve aktiverne. For eksempel, ved udstedelse af en forsikringspolice, livrente, 401(k), 529 college-opsparingsplan, sundhedsopsparingskonto ( HSA ) eller trust, navngiver kontohaveren, hvem eller hvad (f.eks. trust eller velgørenhed) han ønsker at modtage formuen ved døden. Nogle gange kan de navngivne parter modtage aktiverne, hvis kontohaveren er uarbejdsdygtig. I disse scenarier er det ofte muligt at nævne mere end én primær eller kontingent modtager og fordele procenter blandt de udvalgte. Mange politikker forbyder tildeling af beløb, da værdier kan ændre sig i løbet af kontoens levetid og kan derfor skabe problemer ved døden.
Udpegning af modtagere kan være en sofistikeret proces. Nogle konti tillader f.eks. per-stirpes-betegnelser, hvor en begunstigets arvinger modtager de fordelte aktiver, hvis begunstiget gik forud for kontohaveren.
Særlige overvejelser
Et testamente er en juridisk eksigibel erklæring, der beskriver, hvordan en person ønsker at fordele deres aktiver ved døden. Selvom formatet varierer, følger de fleste et ret ensartet layout, startende med en erklæring om, at testatoren, som skal være mindst 18 år eller gift, er myndig og laver sin egen vilje. Testamentet nævner også en bobestyrer (den person, der eksekverer eller udfører testamentet), en værge for mindreårige børn og den eller de begunstigede. For eksempel kunne et testamente specificere bankkonti og dele ejendom mellem flere personer. Aktiver, der ejes i fællesskab, opdeles også i overensstemmelse hermed. I et testamente er det afgørende at være så klar og specifik som muligt for at undgå juridiske udfordringer og relaterede udgifter.
De fleste stater kræver tilstedeværelse af vidner ved udførelsen af testamentet. I Iowa skal et gyldigt testamente for eksempel have to kompetente vidner på mindst 16 år. Disse personer skal underskrive testamentet i overværelse af både testator og hinanden. Desuden skal testator mundtligt attestere over for vidnerne, at det er hans eller hendes vilje.
I nogle tilfælde kan et testamente selvbevises. Dette kan ske, hvis både testator og vidner på tidspunktet for dets oprettelse underskriver erklæringer, der beskriver, hvordan testamentet blev eksekveret. Det anbefales i alle tilfælde at have bistand fra en advokat for at være sikker på, at testamentet er gyldigt, og dets anvisninger udføres efter ønske.
##Højdepunkter
I nogle tilfælde kan en sekundær begunstiget arve aktiverne, hvis den primære begunstigede fraskriver sig deres arv eller er uarbejdsdygtig.
En sekundær begunstiget kan nævnes på et testamente, en trust-, pensions- eller investeringskonto og andre konti, hvor aktiver er arvelige.
En sekundær eller betinget begunstiget er en person eller enhed, der er udpeget til at arve aktiver, hvis den primære begunstigede går forud for bevillingsgiveren.
