Sigortalılara Zarar ve Zarar Düzeltme Karşılıkları' Artı Oranı
Zarar ve Zarar Düzeltme Karşılığı Sigortalı Fazlası Oranı Nedir?
Zarar ve zarar düzeltme rezervlerinin poliçe sahiplerinin fazlasına oranı, bir sigortacının ödenmemiş zararlar için ayrılan rezervlerinin oranıdır. Bu aynı zamanda araştırma maliyetini ve borçların muhasebeleştirilmesinden sonra varlıklarındaki kayıpların düzeltilmesini de içerebilir.
Rezervler için poliçe sahipleri fazlası olarak da adlandırılan oran, fazlalığın her bir dolarının ne kadar risk taşıdığını gösterir. Oran genellikle yüzde olarak ifade edilir.
Zarar ve Zarar Düzeltme Karşılıklarının Poliçe Sahiplerinin Fazla Oranına Oranını Anlama
Sigorta şirketleri, taahhüt ettikleri poliçelere ilişkin taleplerden kaynaklanan olası yükümlülükleri karşılamak için bir karşılık ayırmaktadır. Rezervler, bir sigortacının belirli bir süre içinde karşı karşıya kalabileceği kayıpların bir tahminine dayanır; bu, rezervlerin yeterli olabileceği veya rezervlerin yükümlülüklerini karşılamada yetersiz kalabileceği anlamına gelir. Gerekli rezerv miktarının tahmin edilmesi , poliçe türlerine dayalı aktüeryal projeksiyonlar gerektirir .
Sigortacıların bir tazminat talebini işlerken birkaç hedefi vardır: taahhüt ettikleri poliçelerde belirtilen sözleşme avantajlarına uymalarını sağlamak, hileli tazminat taleplerinin yaygınlığını ve etkisini sınırlamak ve aldıkları primlerden kar elde etmek. Sigortacılar, öngörülen yükümlülükleri karşılamak için yeterince yüksek bir rezerv tutmalıdır. Zarar ve zarar düzeltme rezervlerinin poliçe sahipleri fazlasına oranı ne kadar yüksekse, sigortacı potansiyel yükümlülüklerini karşılamak için poliçe sahibi fazlasına o kadar bağımlıdır (ve ödeme aczine düşme riski o kadar fazladır). Dosyalanan tazminat taleplerinin sayısı ve kapsamı, yedekte ayrılan tahmini tutarı aşarsa, sigortacı tazminat ödemek için kârını yemek zorunda kalacaktır.
Düzenleyiciler, potansiyel ödeme gücü sorunlarının bir göstergesi olduğundan, özellikle oran yüksekse, kayıp ve zarar düzeltme rezervlerinin poliçe sahiplerinin fazlasına oranına dikkat eder. Ulusal Sigorta Komisyon Üyeleri Birliği'ne (NAIC) göre , %200'den az bir oran kabul edilebilir olarak kabul edilir. Bazı sigortacıların oranları kabul edilebilir sayılandan daha yüksekse, bu, sigortacıların karları ödemek için rezervlere çok derine indiğinin bir göstergesi olabilir.
NAIC'in Düzenleyici Bilgi Sistemi (IRIS), eyalet sigorta departmanlarına kendi eyaletlerinde faaliyet gösteren sigortacıların mali durumunun bir analizini sağlamak için tasarlanmış bir analitik ödeme gücü araçları ve veritabanları topluluğudur. Birçok eyalette tüketiciler, orada faaliyet gösteren sigortacıların IRIS verilerine de erişebilir.
Bu oranların yıldan yıla büyük ölçüde değişebileceğini unutmayın; yüksek bir oran mutlaka bir sigortacının iflas ettiğinin veya iflas edeceğinin bir işareti değildir.
Poliçe Sahiplerinin Fazlalık Oranına Uygulanan Zarar ve Zarar Düzeltme Karşılıkları
Yıl sonunda, sigorta şirketlerinin mali bilgilerini sigorta düzenleyicilerine sunmaları gerekmektedir. Sunulan raporların bir kısmı, yıl boyunca zarar ve zarar düzeltme giderleri karşılıklarında yapılan değişiklikleri içerir. Ayrıca sigortalının sahip olduğu poliçelerden (veya şirketin poliçe sahiplerinin fazlasından) fazlalıklarda değişiklikler olabilir. Zarar ve hasar düzeltme giderleri için brüt karşılıklarda değişiklik olması durumunda, şirketin zarar ve zarar düzeltme karşılıklarının poliçe sahipleri fazlasına oranı da o yıl için ayarlanacaktır.
Sigortacılar, tazminat taleplerinin değerlendirilmesi ve değerlendirilmesi maliyetleri de dahil olmak üzere, zararları ödemek için bu rezervi bir kenara bırakır. Esasen, bir sigorta şirketinin yağmurlu gün fonu gibidir. Bir hükümet düzenleme kurulu, müşterilerine vaat ettiği hizmetleri sağlama olasılığının düşük olduğu tespit edilirse bir şirketi kapatmaya karar verebilir. Sigorta şirketleri, mevcut kazançları gelecekteki kayıplar için bir kenara bırakarak, uzun bir süre boyunca teminat sağlayabilmelerini sağlar. Bir sigorta şirketi mali bilgilerini sigorta düzenleyicilerine sunduğunda, bu düzenleyiciler gelecekteki tazminat taleplerini ödeyebileceklerinden emin olmak için bunları değerlendirir. Kayıp ve zarar düzeltme rezervlerinin poliçe sahiplerinin fazlasına oranı, bir şirketin finansal ödeme gücünün güçlü bir göstergesidir.
Öne Çıkanlar
Zarar ve zarar düzeltme karşılıklarının sigortalı fazlasına oranı, bir sigorta şirketinin ödenmemiş zararlar için ayırdığı varlık tutarıdır.
Bir sigorta şirketinin çok yüksek bir oranı varsa (genellikle yüzde olarak ifade edilir) bu, sigortacı için sorun olduğunu gösterebilir; dosyalanan tazminat taleplerinin sayısı ve kapsamı, yedekte ayrılan tahmini tutarı aşarsa, sigortacı tazminat ödemek için kârını yemek zorunda kalacaktır.
Bu oran, düzenleyicilerin, zararları karşılamak için rezervlerin kullanımına çok fazla güvenebilecek sigortacıları tespit etmelerine yardımcı olmak için uygulanmaktadır.
