Verlust- und Verlustregulierungsreserven für Versicherungsnehmer' Überschussverhältnis
Was ist das Verhältnis von Verlust- und Verlustanpassungsreserven zum Überschussanteil der Versicherungsnehmer?
Das Verhältnis von Schaden- und Schadenregulierungsreserven zum Überschuss der Versicherungsnehmer ist das Verhältnis der Rückstellungen eines Versicherers, die für unbezahlte Verluste zurückgestellt werden. Dies kann auch die Kosten für die Untersuchung und Anpassung von Verlusten an seinen Vermögenswerten nach Bilanzierung von Verbindlichkeiten umfassen.
auch als Reserven zum Überschuss der Versicherungsnehmer bezeichnet und gibt an, wie viel Risiko jeder Dollar des Überschusses trägt. Das Verhältnis wird normalerweise in Prozent angegeben.
Verlust- und Verlustausgleichsreserven im Verhältnis zum Überschussanteil der Versicherungsnehmer verstehen
Versicherungsunternehmen bilden eine Rücklage, um potenzielle Verbindlichkeiten aus Ansprüchen aus von ihnen gezeichneten Policen abzudecken. Die Rückstellungen basieren auf einer Schätzung der Verluste, denen ein Versicherer über einen bestimmten Zeitraum ausgesetzt sein könnte; Dies bedeutet, dass die Reserven ausreichend sein könnten oder die Reserven nicht ausreichen könnten, um seine Verbindlichkeiten zu decken. Die Schätzung der Höhe der erforderlichen Rückstellungen erfordert versicherungsmathematische Prognosen auf der Grundlage der Arten der gezeichneten Policen.
Versicherer verfolgen bei der Bearbeitung eines Anspruchs mehrere Ziele: sicherzustellen, dass sie die in den von ihnen gezeichneten Policen festgelegten Vertragsleistungen einhalten, die Verbreitung und die Auswirkungen betrügerischer Ansprüche begrenzen und einen Gewinn aus den Prämien erzielen, die sie erhalten. Versicherer müssen eine ausreichend hohe Reserve halten, um prognostizierte Verbindlichkeiten erfüllen zu können. Je höher das Verhältnis von Schaden- und Anpassungsrückstellungen zum Überschuss der Versicherungsnehmer ist, desto abhängiger ist der Versicherer von dem Überschuss der Versicherungsnehmer, um seine potenziellen Verbindlichkeiten zu decken (und desto größer ist sein Insolvenzrisiko). Übersteigen Anzahl und Umfang der gemeldeten Schäden den geschätzten Betrag, der in der Reserve zurückgestellt wird, muss der Versicherer seine Gewinne auffressen, um Schäden auszuzahlen.
Die Regulierungsbehörden achten auf das Verhältnis von Verlust- und Schadenregulierungsrückstellungen zum Überschussanteil der Versicherungsnehmer, da dies ein Indikator für potenzielle Solvenzprobleme ist – insbesondere wenn das Verhältnis hoch ist. Nach Angaben der National Association of Insurance Commissioners (NAIC) gilt ein Verhältnis von weniger als 200 % als akzeptabel. Wenn eine Reihe von Versicherern Quoten haben, die höher sind als das, was als akzeptabel angesehen wird, könnte dies ein Hinweis darauf sein, dass die Versicherer möglicherweise zu tief in die Reserven greifen, um Gewinne auszuzahlen.
Das Regulatory Information System (IRIS) der NAIC ist eine Sammlung analytischer Solvabilitätsinstrumente und Datenbanken, die darauf ausgelegt sind, staatlichen Versicherungsabteilungen eine Analyse der Finanzlage von Versicherern zu liefern, die in ihren jeweiligen Bundesstaaten tätig sind. In vielen Staaten können Verbraucher auch auf IRIS-Daten der dort tätigen Versicherer zugreifen.
Beachten Sie, dass diese Verhältnisse von Jahr zu Jahr stark variieren können; eine hohe Quote ist nicht zwangsläufig ein Zeichen dafür, dass ein Versicherer zahlungsunfähig ist oder werden wird.
Schadens- und Schadenregulierungsreserven zum Überschussverhältnis der Versicherungsnehmer in der Praxis
Am Ende des Jahres müssen Versicherungsunternehmen ihre Finanzinformationen an die Versicherungsaufsichtsbehörden übermitteln. Ein Teil der eingereichten Meldungen enthält unterjährige Veränderungen der Rückstellungen für Schäden und des Schadenregulierungsaufwands. Auch der Überschuss aus den Policen des Versicherten (bzw. der Überschuss der Versicherungsnehmer der Gesellschaft) kann sich ändern. Bei Änderungen der Bruttorückstellungen für Schäden und Schadenregulierungsaufwendungen würde auch das Verhältnis der Schaden- und Regulierungsrückstellungen der Gesellschaft zum Überschuss der Versicherungsnehmer für dieses Jahr angepasst.
Die Versicherer bilden diese Reserve, um Schäden zu bezahlen, einschließlich der Kosten für die Prüfung und Bewertung von Ansprüchen. Im Wesentlichen ist es wie der Schlechtwetterfonds einer Versicherungsgesellschaft. Eine staatliche Regulierungsbehörde kann beschließen, ein Unternehmen zu schließen, wenn festgestellt wird, dass es wahrscheinlich nicht in der Lage ist, die Dienstleistungen zu erbringen, die es seinen Kunden versprochen hat. Indem sie gegenwärtige Gewinne für zukünftige Verluste beiseite legen, stellen Versicherungsunternehmen sicher, dass sie über einen langen Zeitraum Deckung bieten können. Wenn eine Versicherungsgesellschaft ihre Finanzinformationen an Versicherungsaufsichtsbehörden übermittelt, bewerten diese Aufsichtsbehörden diese, um sicherzustellen, dass sie für zukünftige Ansprüche aufkommen können. Das Verhältnis von Schaden- und Ausgleichsreserven zum Überschuss der Versicherungsnehmer ist ein aussagekräftiger Indikator für die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens.
Höhepunkte
Das Verhältnis von Verlust- und Schadenregulierungsreserven zum Überschuss der Versicherungsnehmer ist die Höhe der Vermögenswerte, die eine Versicherungsgesellschaft für unbezahlte Verluste zurückgestellt hat.
Wenn eine Versicherungsgesellschaft eine zu hohe Quote hat – normalerweise als Prozentsatz ausgedrückt – kann dies auf Schwierigkeiten für den Versicherer hindeuten; übersteigen anzahl und umfang der angemeldeten schäden den geschätzten rückstellungsbetrag, muss der versicherer seine gewinne aufzehren, um die ansprüche auszuzahlen.
Dieses Verhältnis soll den Aufsichtsbehörden helfen, Versicherer zu erkennen, die sich möglicherweise zu stark auf die Verwendung von Reserven zur Deckung von Verlusten verlassen.
