احتياطيات تعديل الخسائر والخسائر لحاملي الوثائق & # 39 ؛ نسبة الفائض
ما المقصود باحتياطيات تعديل الخسائر والخسائر بالنسبة إلى نسبة فائض حاملي الوثائق؟
نسبة احتياطيات تعديل الخسارة والخسارة إلى فائض حاملي وثائق التأمين هي نسبة احتياطيات شركة التأمين المخصصة للخسائر غير المدفوعة. قد يشمل ذلك أيضًا تكلفة التحقيق والتعديل لخسائر أصولها بعد احتساب الالتزامات.
تسمى أيضًا الاحتياطيات لفائض حاملي الوثائق ، وتشير النسبة إلى مقدار المخاطرة التي يدعمها كل دولار من الفائض. عادة ما يتم التعبير عن النسبة كنسبة مئوية.
فهم نسبة احتياطيات تعديل الخسائر والخسائر إلى نسبة فائض حاملي الوثائق
تقوم شركات التأمين بتخصيص احتياطي لتغطية الالتزامات المحتملة من المطالبات المقدمة على بوالص التأمين التي تضمنها. تستند الاحتياطيات إلى تقدير الخسائر التي قد تواجهها شركة التأمين خلال فترة زمنية ؛ هذا يعني أن الاحتياطيات قد تكون كافية ، أو قد لا تغطي الاحتياطيات التزاماتها. يتطلب تقدير حجم الاحتياطيات الضرورية توقعات اكتوارية بناءً على أنواع السياسات المكتوبة.
لدى شركات التأمين عدة أهداف عند معالجة مطالبة: التأكد من امتثالها لمزايا العقد الموضحة في السياسات التي يضمنونها ، والحد من انتشار وتأثير المطالبات الاحتيالية ، وتحقيق ربح من الأقساط التي يتلقونها. يجب على شركات التأمين الاحتفاظ باحتياطي مرتفع بما يكفي للوفاء بالالتزامات المتوقعة. وكلما ارتفعت نسبة احتياطيات الخسارة وتعديل الخسائر إلى فائض حاملي الوثائق ، زاد اعتماد شركة التأمين على فائض حاملي الوثائق لتغطية التزاماتها المحتملة (والمخاطر الأكبر التي قد تتعرض لها عند الإفلاس). إذا تجاوز عدد ونطاق المطالبات المقدمة المبلغ المقدر المخصص في الاحتياطي ، فسيتعين على شركة التأمين أن تأكل أرباحها لدفع المطالبات.
يهتم المنظمون باحتياطيات تعديل الخسارة والخسارة لنسبة فائض حاملي وثائق التأمين لأنها مؤشر لقضايا الملاءة المالية المحتملة - خاصة إذا كانت النسبة مرتفعة. وفقًا للرابطة الوطنية لمفوضي التأمين (NAIC) ، تعتبر نسبة أقل من 200٪ مقبولة. إذا كان لدى عدد من شركات التأمين نسب أكبر مما يعتبر مقبولاً ، فقد يكون هذا مؤشراً على أن شركات التأمين قد تتعمق في الاحتياطيات لدفع الأرباح.
نظام المعلومات التنظيمية (IRIS) في NAIC عبارة عن مجموعة من أدوات وقواعد البيانات التحليلية للملاءة المصممة لتزويد إدارات التأمين الحكومية بتحليل للوضع المالي لشركات التأمين العاملة في ولاياتهم. في العديد من الولايات ، يمكن للمستهلكين أيضًا الوصول إلى بيانات IRIS لشركات التأمين العاملة هناك.
لاحظ أن هذه النسب يمكن أن تختلف بشكل كبير من سنة إلى أخرى ؛ النسبة المرتفعة ليست بالضرورة علامة على أن شركة التأمين معسرة أو ستصبح معسرة.
احتياطيات تعديل الخسارة والخسارة إلى نسبة فائض حاملي الوثائق في الممارسة العملية
في نهاية العام ، يتعين على شركات التأمين تقديم معلوماتها المالية إلى منظمي التأمين. يتضمن جزء من التقارير المقدمة تغييرات في احتياطيات الخسائر ومصاريف تعديل الخسائر على مدار العام. قد تكون هناك أيضًا تغييرات في الفائض من الوثائق التي يمتلكها المؤمن له (أو فائض حاملي وثائق الشركة). إذا كانت هناك تغييرات في إجمالي الاحتياطيات الخاصة بالخسائر ومصاريف تعديل الخسائر ، فسيتم أيضًا تعديل نسبة الشركة لاحتياطيات تعديل الخسائر والخسائر إلى فائض حاملي وثائق التأمين لتلك السنة.
تضع شركات التأمين هذا الاحتياطي جانباً لسداد الخسائر ، بما في ذلك تكاليف تقدير المطالبات وتقييمها. في الأساس ، هو مثل صندوق يوم ممطر لشركة التأمين. يمكن لمجلس تنظيمي حكومي أن يقرر إغلاق شركة إذا تبين أنه من غير المحتمل أن تكون قادرة على تقديم الخدمات التي وعدت بها لعملائها. من خلال تخصيص الأرباح الحالية للخسائر المستقبلية جانباً ، تضمن شركات التأمين قدرتها على توفير تغطية على مدى فترة طويلة من الزمن. عندما تقدم شركة التأمين معلوماتها المالية لمنظمي التأمين ، يقوم هؤلاء المنظمون بتقييمها للتأكد من قدرتها على الدفع مقابل المطالبات المستقبلية. تعتبر احتياطيات تعديل الخسارة والخسارة إلى نسبة فائض حاملي وثائق التأمين مؤشرًا قويًا على الملاءة المالية للشركة.
يسلط الضوء
نسبة احتياطيات تعديل الخسائر والخسائر إلى فائض حاملي وثائق التأمين هي مقدار الأصول التي خصصتها شركة التأمين للخسائر غير المدفوعة.
إذا كان لدى شركة التأمين نسبة عالية جدًا - يتم التعبير عنها عادةً كنسبة مئوية - فقد يشير ذلك إلى مشكلة لشركة التأمين ؛ إذا تجاوز عدد ونطاق المطالبات المقدمة المبلغ المقدر المخصص في الاحتياطي ، فسيتعين على شركة التأمين أن تأكل أرباحها لدفع المطالبات.
تم وضع هذه النسبة لمساعدة المنظمين على تحديد شركات التأمين التي قد تعتمد بشدة على استخدام الاحتياطيات لتغطية الخسائر.
