Pérdidas y reservas de ajuste de pérdidas para los asegurados' Proporción de superávit
¿Qué es la tasa de pérdidas y reservas de ajuste de pérdidas respecto al excedente de los asegurados?
La relación entre las reservas de ajuste de pérdidas y pérdidas y el excedente de los asegurados es la relación de las reservas de una aseguradora reservadas para pérdidas no pagadas. Esto también puede incluir el costo de la investigación y el ajuste de las pérdidas de sus activos después de contabilizar los pasivos.
También llamada las reservas al excedente de los asegurados,. la relación indica cuánto riesgo soporta cada dólar de excedente. La relación generalmente se expresa como un porcentaje.
Comprensión de pérdidas y reservas de ajuste de pérdidas a la proporción de excedente de los asegurados
Las compañías de seguros reservan una reserva para cubrir las responsabilidades potenciales de las reclamaciones realizadas en las pólizas que suscriben. Las reservas se basan en una estimación de las pérdidas que un asegurador puede enfrentar durante un período de tiempo; esto significa que las reservas podrían ser adecuadas, o las reservas pueden ser insuficientes para cubrir sus pasivos. Estimar la cantidad de reservas que son necesarias requiere proyecciones actuariales basadas en los tipos de pólizas suscritas.
Las aseguradoras tienen varios objetivos al procesar un reclamo: asegurarse de cumplir con los beneficios del contrato descritos en las pólizas que suscriben, limitar la prevalencia y el impacto de los reclamos fraudulentos y obtener ganancias de las primas que reciben. Las aseguradoras deben mantener una reserva lo suficientemente alta para cumplir con los pasivos proyectados. Cuanto mayor sea la relación entre las pérdidas y las reservas de ajuste de pérdidas y el excedente de los asegurados, más depende el asegurador del excedente de los asegurados para cubrir sus pasivos potenciales (y mayor es el riesgo de insolvencia). Si el número y el alcance de las reclamaciones presentadas superan la cantidad estimada reservada en la reserva, la aseguradora tendrá que consumir sus ganancias para pagar las reclamaciones.
Los reguladores prestan atención a las pérdidas y las reservas de ajuste de pérdidas a la relación de excedente de los asegurados porque es un indicador de posibles problemas de solvencia, especialmente si la relación es alta. Según la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC), se considera aceptable una proporción de menos del 200%. Si varias aseguradoras tienen índices superiores a lo que se considera aceptable, esto podría ser un indicador de que las aseguradoras pueden estar recurriendo demasiado a las reservas para pagar las ganancias.
Sistema de información reglamentaria (IRIS) de la NAIC es una colección de herramientas y bases de datos de solvencia analítica diseñadas para proporcionar a los departamentos estatales de seguros un análisis de la situación financiera de las aseguradoras que operan en sus respectivos estados. En muchos estados, los consumidores también pueden acceder a los datos de IRIS para las aseguradoras que operan allí.
Tenga en cuenta que estas proporciones pueden variar mucho de un año a otro; una proporción alta no es necesariamente una señal de que una aseguradora sea o vaya a ser insolvente.
Pérdidas y reservas de ajuste de pérdidas a la relación de excedente de los asegurados en la práctica
Al final del año, las compañías de seguros deben presentar su información financiera a los reguladores de seguros. Parte de los informes presentados incluyen la evolución de las reservas para pérdidas y gastos de ajuste de pérdidas a lo largo del año. También puede haber cambios en los excedentes de las pólizas propiedad del asegurado (o excedentes de los asegurados de la compañía). Si hay cambios en las reservas brutas para pérdidas y gastos de ajuste de pérdidas, la relación de la compañía para pérdidas y reservas de ajuste de pérdidas respecto al excedente de los asegurados también se ajustaría para ese año.
Las aseguradoras reservan esta reserva para pagar pérdidas, incluidos los costos de evaluación y valoración de siniestros. Esencialmente, es como el fondo de emergencia de una compañía de seguros. Una junta reguladora del gobierno puede decidir cerrar una empresa si se determina que es poco probable que pueda brindar los servicios que prometió a sus clientes. Al reservar las ganancias presentes para pérdidas futuras, las compañías de seguros se aseguran de que puedan brindar cobertura durante un largo período de tiempo. Cuando una compañía de seguros envía su información financiera a los reguladores de seguros, esos reguladores los evalúan para asegurarse de que puedan pagar futuras reclamaciones. La proporción de pérdidas y reservas de ajuste de pérdidas respecto al excedente de los asegurados es un fuerte indicador de la solvencia financiera de una empresa.
Reflejos
La proporción de reservas de ajuste de siniestros y excedentes de asegurados es la cantidad de activos que una compañía de seguros ha reservado para pérdidas no pagadas.
Si una compañía de seguros tiene una relación demasiado alta, generalmente expresada como un porcentaje, puede indicar problemas para la aseguradora; si el número y el alcance de las reclamaciones presentadas superan la cantidad estimada reservada en la reserva, el asegurador tendrá que consumir sus ganancias para pagar las reclamaciones.
Este índice se implementó para ayudar a los reguladores a detectar a las aseguradoras que pueden depender demasiado del uso de reservas para cubrir pérdidas.
