Rezerwy na straty i korekty strat dla ubezpieczających' Współczynnik nadwyżki
Co to są rezerwy na straty i korekty strat w stosunku do nadwyżki ubezpieczających?
Wskaźnik rezerwy na straty i korekty strat do nadwyżki ubezpieczających to stosunek rezerw ubezpieczyciela odłożonych na nieopłacone straty. Może to również obejmować koszty dochodzenia i korekty strat w aktywach po uwzględnieniu zobowiązań.
Nazywany również rezerwami do nadwyżki posiadaczy polis,. wskaźnik wskazuje, jak duże ryzyko stanowi każdy dolar nadwyżki wsparcia. Stosunek jest zwykle wyrażany w procentach.
Zrozumienie rezerwy na straty i korektę strat do wskaźnika nadwyżki ubezpieczających
Firmy ubezpieczeniowe odkładają rezerwę na pokrycie potencjalnych zobowiązań z tytułu roszczeń z polis, które wystawiają. Rezerwy opierają się na oszacowaniu strat, jakie ubezpieczyciel może ponieść w danym okresie; oznacza to, że rezerwy mogą być wystarczające lub rezerwy mogą nie wystarczyć na pokrycie zobowiązań. Oszacowanie niezbędnej kwoty rezerw wymaga prognoz aktuarialnych opartych na rodzajach ubezpieczonych polis.
Ubezpieczyciele mają kilka celów podczas rozpatrywania roszczenia: upewnić się, że przestrzegają korzyści wynikających z umowy określonych w polisach, które wystawiają, ograniczyć występowanie i wpływ fałszywych roszczeń oraz czerpać zyski z otrzymywanych składek. Ubezpieczyciele muszą utrzymywać wystarczająco wysoką rezerwę, aby sprostać przewidywanym zobowiązaniom. Im wyższy stosunek rezerw na straty i rezerwy na pokrycie strat do nadwyżki ubezpieczającego, tym bardziej ubezpieczyciel jest uzależniony od nadwyżki ubezpieczającego w celu pokrycia swoich potencjalnych zobowiązań (i tym większe ryzyko, że stanie się niewypłacalny). Jeżeli liczba i zakres zgłoszonych szkód przekroczy szacowaną kwotę odłożoną w rezerwie, ubezpieczyciel będzie musiał spożytkować swoje zyski, aby wypłacić odszkodowania.
Regulatorzy zwracają uwagę na stosunek rezerw na straty i korekty strat do wskaźnika nadwyżki ubezpieczających, ponieważ jest to wskaźnik potencjalnych problemów z wypłacalnością — zwłaszcza jeśli wskaźnik jest wysoki. Według National Association of Insurance Commissioners (NAIC) stosunek poniżej 200% jest uważany za akceptowalny. Jeśli wielu ubezpieczycieli ma wskaźniki wyższe niż uważane za dopuszczalne, może to wskazywać, że ubezpieczyciele mogą sięgać zbyt głęboko w rezerwy, aby wypłacić zyski.
System Informacji Regulacyjnej NAIC (IRIS) jest zbiorem narzędzi analitycznych i baz danych dotyczących wypłacalności, które mają na celu dostarczanie państwowym departamentom ubezpieczeń analizy sytuacji finansowej ubezpieczycieli działających w ich państwach. W wielu stanach konsumenci mogą również uzyskać dostęp do danych IRIS dla działających tam ubezpieczycieli.
Zauważ, że te wskaźniki mogą się znacznie różnić z roku na rok; wysoki wskaźnik niekoniecznie oznacza, że ubezpieczyciel jest lub stanie się niewypłacalny.
Rezerwy na straty i korekty strat w stosunku do nadwyżki ubezpieczających w praktyce
Pod koniec roku firmy ubezpieczeniowe są zobowiązane do przekazywania informacji finansowych organom nadzoru ubezpieczeniowego. Część przekazanych raportów zawiera zmiany w rezerwach na straty i koszty likwidacji szkód w ciągu roku. Mogą również nastąpić zmiany nadwyżki z polis posiadanych przez ubezpieczonego (lub nadwyżki ubezpieczających firmy). Jeżeli nastąpią zmiany w rezerwach brutto na straty i kosztach likwidacji szkód, wskaźnik firmy na straty i rezerwy na likwidację strat do nadwyżki ubezpieczających również zostanie skorygowany dla tego roku.
Ubezpieczyciele odkładają tę rezerwę na pokrycie strat, w tym kosztów oceny i oceny roszczeń. Zasadniczo jest to fundusz na deszczowy dzień firmy ubezpieczeniowej. Rządowa rada regulacyjna może podjąć decyzję o zamknięciu firmy, jeśli okaże się, że jest mało prawdopodobne, aby była w stanie świadczyć usługi, które obiecała swoim klientom. Odkładając obecne zarobki na przyszłe straty, firmy ubezpieczeniowe zapewniają, że mogą zapewnić ochronę przez długi czas. Kiedy firma ubezpieczeniowa przekazuje swoje informacje finansowe organom nadzoru ubezpieczeniowego, organy te oceniają je, aby upewnić się, że są w stanie zapłacić za przyszłe roszczenia. Stosunek rezerwy korygującej straty i straty do nadwyżki ubezpieczających jest silnym wskaźnikiem wypłacalności finansowej firmy.
Przegląd najważniejszych wydarzeń
Stosunek rezerw na straty i korekty strat do nadwyżki ubezpieczających to kwota aktywów, którą zakład ubezpieczeń odłożył na pokrycie nieopłaconych strat.
Jeśli firma ubezpieczeniowa ma zbyt wysoki wskaźnik – zwykle wyrażony w procentach – może to oznaczać kłopoty dla ubezpieczyciela; jeżeli liczba i zakres zgłoszonych szkód przekroczy szacowaną kwotę odłożoną w rezerwie, ubezpieczyciel będzie musiał spożytkować swoje zyski, aby wypłacić odszkodowania.
Ten wskaźnik ma pomóc regulatorom wykryć ubezpieczycieli, którzy mogą zbyt mocno polegać na wykorzystaniu rezerw na pokrycie strat.
