历年经验
什么是日历年体验？
历年经验在保险业中用于表示保险公司在历年中的“经验” 。也称为承保年经验或事故年经验，它是在 12 个月的会计期间内赚取的保费与已经发生（但不一定发生）的损失之间的差额——无论是否收到保费，或损失已入账或支付。
了解历年经历
当保险公司编写或更新保单时，它会收到保险费作为其麻烦的付款。这些收入应超过普通业务成本，以及在客户提出令人满意的保险索赔的情况下支付给客户的任何款项。
收入和成本之间的差额是收入，或者在保险公司的情况下是承保收入。一个日历年的经验是保险公司的承保收入。它通过衡量保费、个人或企业为保险单支付的金额以及在 12 个月日历中记入会计记录的损失来告诉我们通过其业务过程产生的利润。
保险承保人通过权衡风险并确定为确保该风险而收取的保费来为个人和企业提供保险。日历年的经验用于表明保费是否有效地弥补了保险公司的损失。
因此，保险公司的日历年经验是衡量公司承保保险的能力及其评估风险的能力的指标。为了盈利，日历年的经验需要大于 1。
重要
历年经验表明保费能否有效弥补保险公司的损失。
计算历年经验
一个日历年的经验按以下方式计算：
历年经验 = 会计赚取的保费/发生的损失和损失调整费用(LAE)，即与调查和解决所有损失的保险索赔相关的成本。
已发生但未报告的 (IBNR)损失以及损失准备金的变化——保险公司在其已承保的保单上必须支付的未来保险索赔金额的估计值——在计算损失时也被考虑在内。
特别注意事项
请注意，公司可能会在某个时间点赚取溢价或蒙受损失，并在以后收到或支付与这些事件相关的现金。换言之，这意味着日历年的经验不一定是衡量保险公司在 12 个月会计期间保留、收取或支付多少现金的标准。
日历年经验与保单年经验
保险公司有时也使用保单年度的经验来衡量损失与已赚保费。
它们的不同之处在于，日历年的经验着眼于特定年份的索赔损失，而保单年的经验着眼于一组特定的保单——那些在当年生效的保单——如何承受损失。
＃＃ 强调
历年经验是在 12 个月内赚取的保费和发生的（但不一定发生）损失之间的差额。
它告诉我们公司的承保收入、保险公司通过其业务过程产生的利润以及评估风险的能力。
在某个时间点，公司可能会赚取溢价或蒙受损失，然后在以后收到或支付与这些事件相关的现金。
