Pengalaman Tahun Kalendar

Apakah Pengalaman Tahun Kalendar?

Pengalaman tahun kalendar digunakan dalam industri insurans untuk menandakan "pengalaman" syarikat insurans semasa tahun kalendar. Juga dikenali sebagai pengalaman tahun pengunderaitan atau pengalaman tahun kemalangan,. ia adalah perbezaan antara premium yang diperoleh dan kerugian yang telah ditanggung (tetapi tidak semestinya berlaku) dalam tempoh perakaunan 12 bulan—tidak kira sama ada premium telah diterima , atau kerugian telah ditempah atau dibayar.

Memahami Pengalaman Tahun Kalendar

Apabila syarikat insurans menulis atau memperbaharui polisi, ia menerima premium insurans sebagai bayaran untuk masalahnya. Hasil ini harus melebihi kos perniagaan biasa, bersama-sama dengan sebarang wang yang dibayar kepada pelanggan sekiranya mereka memfailkan tuntutan insurans yang memuaskan.

Perbezaan antara hasil dan kos ialah pendapatan, atau, dalam kes penanggung insurans, pendapatan pengunderaitan. Pengalaman tahun kalendar ialah pendapatan pengunderaitan syarikat insurans. Ia memberitahu kami keuntungan yang dijana melalui perjalanan perniagaannya dengan mengukur premium, jumlah wang yang dibayar oleh individu atau perniagaan untuk polisi insurans dan kerugian yang dimasukkan pada rekod perakaunan semasa kalendar 12 bulan.

Penaja jamin insurans menginsuranskan orang dan perniagaan dengan menimbang risiko dan menentukan premium yang akan dikenakan untuk menginsuranskan risiko tersebut. Pengalaman tahun kalendar digunakan untuk menunjukkan sama ada premium berkesan melindungi kerugian syarikat insurans.

Oleh itu, pengalaman tahun kalendar penanggung insurans adalah ukuran sejauh mana syarikat menaja jamin insurans dan keupayaannya untuk menilai risiko. Untuk menguntungkan, pengalaman tahun kalendar perlu lebih daripada 1.

Penting

Pengalaman tahun kalendar menunjukkan sama ada premium berkesan melindungi kerugian syarikat insurans.

Mengira Pengalaman Tahun Kalendar

Pengalaman tahun kalendar dikira dengan cara berikut:

Pengalaman Tahun Kalendar = Perolehan Premium Perakaunan / Perbelanjaan Pelarasan Kerugian dan Kerugian (LAE), kos yang berkaitan dengan menyiasat dan menyelesaikan tuntutan insurans, untuk semua kerugian.

ditanggung tetapi tidak dilaporkan (IBNR),. dan perubahan kepada rizab kerugian —anggaran amaun yang perlu dibayar oleh syarikat insurans untuk tuntutan insurans masa hadapan ke atas polisi yang telah ditaja jaminnya—juga diambil kira semasa mengira kerugian.

Pertimbangan Khas

Ambil perhatian bahawa syarikat mungkin memperoleh premium atau mengalami kerugian pada satu masa dan menerima atau membayar tunai yang berkaitan dengan acara tersebut kemudian. Dalam erti kata lain, ini bermakna pengalaman tahun kalendar tidak semestinya ukuran jumlah tunai yang disimpan, dikutip atau dikeluarkan oleh penanggung insurans dalam tempoh perakaunan 12 bulan.

Pengalaman Tahun Kalendar lwn. Pengalaman Tahun Dasar

Penanggung insurans juga kadangkala menggunakan pengalaman tahun polisi untuk mengukur kerugian terhadap premium yang diperoleh.

Perbezaannya ialah pengalaman tahun kalendar melihat kerugian daripada tuntutan yang dibuat pada tahun tertentu, manakala pengalaman tahun polisi melihat bagaimana satu set polisi tertentu—yang berkuat kuasa sepanjang tahun itu—terdedah kepada kerugian.

Sorotan

• Pengalaman tahun kalendar ialah perbezaan antara premium yang diperoleh dan kerugian yang ditanggung (tetapi tidak semestinya berlaku) dalam tempoh 12 bulan.

• Ia memberitahu kami pendapatan pengunderaitan syarikat, keuntungan yang dijana oleh penanggung insurans melalui perjalanan perniagaannya, dan keupayaannya untuk menilai risiko.

• Pada satu-satu masa, syarikat mungkin memperoleh premium atau mengalami kerugian, dan kemudian menerima atau membayar tunai yang berkaitan dengan acara tersebut kemudian.