保单年经验
什么是保单年度经验？
保单年度经验是指与特定保单或一组保单相关的所有保费和损失在指定年份的组合。它是保险行业广泛使用的绩效指标。
重要的是，保单年度经验仅衡量指定年度内承保或续保保单的表现。相比之下，日历年经验衡量的是保险公司持有的所有保单的表现，无论这些保单何时启动。
了解保单年度经验
发生损失的时间与实际支付这些索赔的时间之间通常存在差距。例如，保险公司可能会在 2019 年 11 月收到索赔，但他们可能只会在 2020 年 5 月支付该索赔。
出于这个原因，保险公司必须持续估计他们的保单撰写活动的表现，以确定他们收取的保费是否足以弥补他们预期的未来损失。绩效衡量——例如保单年度经验和日历年经验——是保险公司用来监控自身盈利能力的一些工具。
通常，购买保险的客户可能需要几个月甚至几年的时间才能对其保险单提出索赔。与此同时，他们将按月支付保险合同的保费，为保险公司创造收入。这意味着保险公司收到钱的日期与他们必须使用这笔钱来兑现客户索赔的时间之间存在关键的时间差异。
正因为如此，除了记录他们每年向客户支付的索赔外，保险公司还会记录他们预计在未来合同中可能产生的损失——甚至在这些付款之前。这个会计分录被称为保险公司的损失准备金，有助于防止保险公司低估其潜在的未来负债，从而高估其短期盈利能力。保单年度经验衡量为这些保单支付的保费与其已实现和预期的未来损失。如果保险公司的损失准备金估计准确，保单年度的经验应该被证明是衡量其承保盈利能力的相对准确的衡量标准。
保单年度经验示例
Emma 是一名保险经理，负责审查一组保单的绩效。因为她负责特定的业务账簿，所以她首选的绩效指标之一是保单年度经验。与涉及与特定日历年相关的所有保费和损失的日历年经验不同，保单年经验仅包括在相关年度内启动或续签的那些保单。
在进行此审查时，Emma 首先考虑在当年承保或续保的保单上赚取的所有保费。这部分分析相对简单，因为客户已经支付了相关保费。接下来，她确定这些合同在当年已经支付的所有损失。
然而，最后一部分是最复杂的，因为它要求艾玛审查她的保单组合的损失准备金。这些损失准备金本质上是对尚未发生的损失的预测。如果这些预测过于乐观，可能会导致她高估自己的保单年度经验。同样，如果预测过于悲观，她的保单年度经验可能会被低估。
＃＃ 强调
与大多数保险盈利能力测量一样，保单年度经验依赖于难以准确估计的假设。
保单年经验是一种广泛用于保险业的绩效指标。
保单年度经验是指与特定保单或一组保单相关的所有保费和损失在指定年份的总和。
