信托收据

什么是信托收据？

信托收据是银行向买方发放商品的通知，银行保留已发放资产的所有权。在涉及信托收据的安排中，银行仍然是商品的所有者，但买方可以为银行以信托方式持有商品，用于制造或销售目的。

库存售出后才能支付购买费用。在大多数情况下，公司的现金流和营运资金可能会被其他项目和业务运营所束缚。

在经营贸易业务的正常过程中，公司从供应商或批发商处购买库存商品，以转售给消费者或制造商品。这些商品既可以在当地购买，也可以从其他公司进口。当这些公司收到商品时，卖家或出口商也会向他们收取所购商品的费用。如果公司手头没有所需的现金来结算账单，它可以通过信托收据从银行获得融资。

信托收据作为银行的本票，贷款金额将在货物出售时偿还。银行最终向出口商付款或向卖方（或卖方的银行）开具信用证，以保证商品的付款。但是，贷方保留商品的所有权作为担保。客户或借款人必须将货物与其他存货分开，实际上，作为银行的受托人持有和出售货物。

尽管根据信托收据的标准条款，银行对货物拥有担保权益，但客户拥有货物，并且只要不违反与银行签订的合同条款，就可以对货物做任何他们想做的事情。如果客户决定终止银行的担保权益并将其与库存挂钩，他们可能会支付货物的预付款，从而获得货物的全部所有权。

在典型的信托收据交易中，企业几乎没有自己的资产投资于融资的特定商品。银行承担交易中普遍存在的大部分信用风险。企业保留转售货物的利润，但也承担经营风险。

如果货物损坏、丢失或质量或价值下降，损失完全是企业的负担，它仍然有责任向银行偿还全部贷款。此外，任何业务费用（如制造成本、运费、关税、仓储费等）均由企业负责，而非贷款机构。

通过信托收据延长短期融资要求客户或借款人在银行中具有良好的信誉。银行和客户还必须就信托收据的条款达成一致，包括到期日、利息费用和融资金额等条件。

信托收据的到期日是短期的，从 30 天到 180 天不等。到期时，客户必须按信托收据条款规定的利息向贷方偿还贷款。银行必须在到期时或货物出售后偿还，以较早者为准。如果在到期日之后，银行没有收到付款或企业拖欠垫款，银行可以收回和处置商品。

＃＃强调

＃＃常问问题

如果借款人未能归还借给他们的货物，或者他们未能按照协议条款的规定归还货物的销售收益，则信托收据将被违反。

当公司没有足够的资金购买商品时，银行可以通过信托收据交易将资源借给公司，但保留所有权。根据信托收据协议的条款，公司同意在商品售出后偿还银行。

###信用证和信托收据有什么区别？

信用证通常用于贸易行业，由银行签发，以保证付款将由买方履行并支付给卖方。相比之下，信托收据是指银行将商品或商品借给企业，但保留商品的所有权。当货物已售出并向银行付款后，企业便成为货物的所有者。