Recibo de Confiança
O que é um recibo de confiança?
Um recibo de confiança é um aviso de liberação de mercadorias para um comprador de um banco, com o banco retendo o tÃtulo de propriedade dos ativos liberados. Em um acordo envolvendo um recibo fiduciário, o banco permanece o proprietário da mercadoria, mas o comprador pode manter a mercadoria em custódia para o banco, para fins de fabricação ou venda.
Como funcionam os recibos de confiança
Um recibo de confiança é um documento financeiro atendido por um banco e uma empresa que recebeu a entrega de mercadorias, mas não pode pagar pela compra até que o estoque seja vendido. Na maioria dos casos, o fluxo de caixa e o capital de giro da empresa podem estar vinculados a outros projetos e operações comerciais.
No curso normal da administração de um negócio comercial, as empresas compram mercadorias para seus estoques de fornecedores ou atacadistas para revender aos consumidores ou fabricar mercadorias. Esses bens podem ser adquiridos localmente ou importados de outras empresas. Quando essas empresas recebem a mercadoria, também são faturadas pelo vendedor ou exportador pela mercadoria adquirida. Caso a empresa não tenha em mãos o dinheiro necessário para liquidar a conta, ela pode obter financiamento de um banco por meio de um recibo fiduciário.
O recibo fiduciário serve como uma nota promissória ao banco de que o valor do empréstimo será reembolsado na venda das mercadorias. O banco paga ao exportador por sua conta ou emite ao vendedor (ou banco do vendedor) uma carta de crédito garantindo o pagamento da mercadoria. O credor, no entanto, mantém o tÃtulo da mercadoria como garantia. O cliente ou mutuário é obrigado a manter as mercadorias separadas de seus outros estoques e, com efeito, mantém e vende as mercadorias como fiduciário do banco.
Embora o banco tenha uma garantia sobre as mercadorias nos termos padrão de um recibo fiduciário, o cliente toma posse das mercadorias e pode fazer o que quiser com elas, desde que não viole os termos do contrato com o banco. Caso o cliente decida rescindir a garantia do banco e vinculá-la ao estoque, poderá ofertar o valor adiantado sobre a mercadoria, ficando com a propriedade total da mercadoria.
Exemplo de um recibo de confiança
Em uma transação tÃpica de recebimento de confiança, a empresa tem pouco ou nenhum de seus próprios ativos investidos nos bens especÃficos financiados. O banco assume a maior parte do risco de crédito predominante na operação. A empresa mantém os lucros obtidos com a revenda das mercadorias, mas também assume o risco do negócio.
Se as mercadorias forem danificadas, perdidas ou arruinadas em qualidade ou valor, a perda é exclusivamente do ônus do negócio e permanece responsável por reembolsar o valor total do empréstimo ao banco. Além disso, qualquer despesa comercial (como custos de fabricação, frete, taxas alfandegárias, armazenamento, etc.) é de responsabilidade da empresa, não da instituição credora.
Considerações Especiais
Estender o financiamento de curto prazo por meio de um recibo fiduciário exige que o cliente ou mutuário esteja em situação regular com o banco. O banco e o cliente também devem concordar com os termos do recibo fiduciário, incluindo condições como data de vencimento, taxa de juros e valor do financiamento.
As datas de vencimento dos recibos fiduciários são de curto prazo e variam de 30 a 180 dias. No vencimento, o cliente deve reembolsar o empréstimo ao credor com os juros estipulados nos termos do recibo fiduciário. O banco deve ser reembolsado no vencimento ou após a venda da mercadoria, o que ocorrer primeiro. Se após a data de vencimento nenhum pagamento for recebido pelo banco ou a empresa deixar de pagar seus adiantamentos, o banco poderá reaver e alienar a mercadoria.
##Destaques
O banco continua a ser o proprietário da mercadoria, mas o comprador pode manter a mercadoria em confiança para o banco, para fins de fabricação ou venda.
Este acordo geralmente se enquadra em uma carta de financiamento de crédito. O recibo fiduciário serve como uma nota promissória ao banco de que o valor do empréstimo será reembolsado na venda das mercadorias.
Um recibo fiduciário é um aviso de liberação de mercadorias para um comprador de um banco, mas o banco retém a propriedade dessas mercadorias.
Normalmente, as empresas envolvidas nesses acordos são revendedores de equipamentos, revendedores de automóveis ou empresas envolvidas em bens duráveis caros.
##PERGUNTAS FREQUENTES
O que acontece se um recibo de confiança for violado?
Um recibo fiduciário é violado quando o mutuário não devolver os bens que lhe foram emprestados, ou se não devolver o produto da venda dos bens, conforme estipulado nos termos do contrato.
O que é uma transação de recibo de confiança?
Quando uma empresa não tem capital suficiente para comprar mercadorias, um banco pode emprestar os recursos à empresa, mas manter os direitos de propriedade, por meio de uma operação de recebimento fiduciário. Sob os termos de um contrato de recebimento fiduciário, a empresa concorda em reembolsar o banco assim que a mercadoria for vendida.
Qual é a diferença entre uma carta de crédito e um recibo de confiança?
Comumente usada no setor de comércio, uma carta de crédito é emitida por um banco que garante que o pagamento será realizado e pago ao vendedor pelo comprador. Por outro lado, um recibo de confiança é quando o banco empresta mercadorias ou mercadorias a uma empresa, mas mantém a propriedade das mercadorias. Quando as mercadorias são vendidas e o pagamento é feito ao banco, a empresa torna-se proprietária das mercadorias.
