Zaufany paragon

Co to jest pokwitowanie zaufania?

Pokwitowanie powiernicze to zawiadomienie o wydaniu towaru kupującemu z banku, przy czym bank zachowuje tytuł własności wydanych aktywów. W porozumieniu z paragonem powierniczym bank pozostaje właścicielem towaru, ale nabywca może przechować towar w powiernictwie na rzecz banku w celach produkcyjnych lub handlowych.

Jak działają potwierdzenia zaufania

Paragon powierniczy to dokument finansowy, którym opiekuje się bank i firma, która otrzymała dostawę towarów, ale nie może zapłacić za zakup, dopóki zapasy nie zostaną sprzedane. W większości przypadków przepływy pieniężne i kapitał obrotowy firmy mogą być związane z innymi projektami i operacjami biznesowymi.

W normalnym toku prowadzenia działalności handlowej firmy kupują towary na swoje zapasy od sprzedawców lub hurtowników, aby odsprzedać je konsumentom lub wyprodukować towary. Towary te mogą być kupowane lokalnie lub importowane od innych firm. Kiedy firmy te otrzymują towar, są również rozliczane przez sprzedawcę lub eksportera za zakupione towary. W przypadku, gdy firma nie ma pod ręką wymaganej gotówki do uregulowania rachunku, może uzyskać finansowanie z banku poprzez pokwitowanie powiernicze.

Kwit powierniczy służy jako weksel do banku, że kwota kredytu zostanie spłacona w momencie sprzedaży towaru. Bank płaci eksporterowi na jego koniec lub wystawia sprzedającemu (lub bankowi sprzedającego) akredytywę gwarantującą zapłatę za towar. Pożyczkodawca zachowuje jednak tytuł do towaru jako zabezpieczenia. Klient lub kredytobiorca jest zobowiązany do oddzielenia towarów od innych zapasów i w efekcie przechowuje i sprzedaje towary jako powiernik banku.

Mimo, że bank ma zabezpieczenie na towarze na standardowych warunkach paragonu powierniczego, to klient przejmuje towar w posiadanie i może robić z nim, co chce, o ile nie narusza warunków umowy z bankiem. Jeżeli klient zdecyduje się wypowiedzieć bankowe zabezpieczenie i powiązać je ze stanem magazynowym, może dokonać przetargu zaliczki na towar, zyskując całkowitą własność towaru.

Przykład rachunku powierniczego

W ramach typowej transakcji z paragonem powierniczym firma nie ma niewielkich lub żadnych własnych aktywów zainwestowanych w konkretne finansowane towary. Bank ponosi większość ryzyka kredytowego związanego z transakcją. Firma zatrzymuje wszelkie zyski z odsprzedaży towarów, ale ponosi również ryzyko biznesowe.

Jeśli towar ulegnie uszkodzeniu, zagubieniu lub zniszczeniu pod względem jakości lub wartości, strata jest wyłącznie ciężarem przedsiębiorstwa i pozostaje on odpowiedzialny za spłatę pełnej kwoty kredytu bankowi. Ponadto za wszelkie wydatki biznesowe (takie jak koszty produkcji, fracht, opłaty celne, przechowywanie itp.) odpowiada firma, a nie instytucja kredytowa.

Uwagi specjalne

Udzielenie krótkoterminowego finansowania poprzez paragon powierniczy wymaga od klienta lub kredytobiorcy dobrej relacji z bankiem. Bank i klient muszą również uzgodnić warunki paragonu powierniczego, w tym takie warunki, jak termin zapadalności, naliczenie odsetek, kwota finansowania.

Terminy zapadalności pod paragonami powierniczymi są krótkoterminowe i wahają się od 30 do 180 dni. W momencie zapadalności klient musi spłacić pożyczkodawcy pożyczkę wraz z odsetkami określonymi na warunkach kwitu powierniczego. Bank musi zostać spłacony w terminie zapadalności lub po sprzedaży towaru, w zależności od tego, co nastąpi wcześniej. Jeżeli po dacie zapadalności bank nie otrzyma żadnej płatności lub firma nie wypłaci zaliczek, bank może przejąć i zbyć towar.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Bank pozostaje właścicielem towaru, ale nabywca może przechować towar w powiernictwie dla banku, w celach produkcyjnych lub handlowych.

• Ten układ często wchodzi w zakres finansowania akredytywy. Kwit powierniczy służy jako weksel do banku, że kwota kredytu zostanie spłacona w momencie sprzedaży towaru.

• Paragon powierniczy to zawiadomienie o wydaniu kupującemu towaru z banku, ale bank zachowuje tytuł do tych towarów.

• Zazwyczaj firmy zaangażowane w te porozumienia to dealerzy sprzętu, dealerzy samochodowi lub firmy zajmujące się drogimi dobrami trwałego użytku.

##FAQ

Co się stanie, jeśli naruszone zostanie poświadczenie powiernicze?

Pokwitowanie powiernicze zostaje naruszone, gdy pożyczkobiorca nie zwróci pożyczonego mu towaru lub jeśli nie zwróci wpływów ze sprzedaży za towar zgodnie z warunkami umowy.

Co to jest transakcja powiernicza?

Gdy firma nie ma wystarczającego kapitału na zakup towarów, bank może pożyczyć firmie zasoby firmie, ale zachować prawa własności, poprzez transakcję powierniczą. Zgodnie z warunkami umowy powierniczej, firma zgadza się spłacić bankowi po sprzedaży towaru.

Jaka jest różnica między akredytywą a pokwitowaniem?

Powszechnie stosowana w branży handlowej, bankowa akredytywa, która gwarantuje, że płatność zostanie zrealizowana i zapłacona sprzedającemu przez kupującego. Natomiast paragon powierniczy ma miejsce wtedy, gdy bank pożycza towar lub towary firmie, ale zachowuje prawo własności do towarów. Po sprzedaży towarów i dokonaniu płatności na rzecz banku firma staje się właścicielem towarów.