Resit Amanah
Apakah Resit Amanah?
Resit amanah ialah notis pelepasan barang niaga kepada pembeli daripada bank, dengan bank mengekalkan hak milik aset yang dikeluarkan. Dalam pengaturan yang melibatkan resit amanah, bank kekal sebagai pemilik barang dagangan, tetapi pembeli dibenarkan memegang barang dagangan sebagai amanah untuk bank, untuk tujuan pembuatan atau jualan.
Bagaimana Resit Amanah Berfungsi
Resit amanah ialah dokumen kewangan yang dikendalikan oleh bank dan perniagaan yang telah menerima penghantaran barang tetapi tidak boleh membayar pembelian sehingga selepas inventori dijual. Dalam kebanyakan kes, aliran tunai dan modal kerja syarikat mungkin terikat dalam projek dan operasi perniagaan lain.
Dalam perjalanan biasa menjalankan perniagaan perdagangan, syarikat membeli barangan untuk inventori mereka daripada vendor atau pemborong untuk dijual semula kepada pengguna atau untuk mengeluarkan barangan. Barangan ini sama ada boleh dibeli secara tempatan atau diimport daripada syarikat lain. Apabila syarikat ini menerima barangan, mereka juga dibilkan oleh penjual atau pengeksport untuk barangan yang dibeli. Sekiranya firma tidak mempunyai wang tunai yang diperlukan untuk menyelesaikan bil, ia mungkin mendapatkan pembiayaan daripada bank melalui resit amanah.
Resit amanah berfungsi sebagai nota janji janji kepada bank bahawa jumlah pinjaman akan dibayar balik apabila barang tersebut dijual. Bank membayar pengeksport pada akhirnya atau mengeluarkan penjual (atau bank penjual) surat kredit yang menjamin pembayaran untuk barangan tersebut. Pemberi pinjaman, bagaimanapun, mengekalkan hak milik barang dagangan sebagai jaminan. Pelanggan atau peminjam dikehendaki menyimpan barang tersebut berasingan daripada inventorinya yang lain dan, pada hakikatnya, memegang dan menjual barang tersebut sebagai pemegang amanah untuk bank.
Walaupun bank mempunyai kepentingan keselamatan dalam barangan di bawah terma standard resit amanah, pelanggan mengambil milikan barangan dan boleh melakukan apa yang mereka mahu dengan mereka selagi mereka tidak melanggar syarat kontrak mereka dengan bank. Jika pelanggan memutuskan untuk menamatkan kepentingan sekuriti bank dan mengikatnya pada inventori, mereka boleh membuat tender amaun pendahuluan ke atas barangan, memperoleh jumlah pemilikan barangan.
Contoh Resit Amanah
Di bawah urus niaga resit amanah biasa, perniagaan mempunyai sedikit atau tiada aset sendiri yang dilaburkan dalam barangan tertentu yang dibiayai. Bank menanggung sebahagian besar risiko kredit yang lazim dalam urus niaga. Perniagaan menyimpan apa-apa keuntungan yang diperoleh daripada penjualan semula barangan tetapi juga menanggung risiko perniagaan.
Sekiranya barangan itu rosak, hilang atau rosak kualiti atau nilainya, kerugian itu adalah semata-mata beban perniagaan dan ia tetap bertanggungjawab untuk membayar balik jumlah pinjaman penuh kepada bank. Di samping itu, sebarang perbelanjaan perniagaan (seperti kos pembuatan, pengangkutan, bayaran tersuai, penyimpanan, dll.) adalah tanggungjawab perniagaan, bukan institusi pemberi pinjaman.
Pertimbangan Khas
Memperluaskan pembiayaan jangka pendek melalui resit amanah memerlukan pelanggan atau peminjam berada dalam kedudukan yang baik dengan bank. Bank dan pelanggan juga perlu bersetuju dengan terma resit amanah, termasuk syarat seperti tarikh matang, caj faedah dan jumlah pembiayaan.
Tarikh matang di bawah resit amanah adalah jangka pendek dan berkisar antara 30 hingga 180 hari. Pada masa matang, pelanggan mesti membayar balik pinjaman kepada pemberi pinjaman dengan faedah yang ditetapkan di bawah terma resit amanah. Bank mesti dibayar balik pada masa matang atau selepas jualan barang, yang mana lebih awal. Jika selepas tarikh matang, tiada bayaran diterima oleh bank atau perniagaan gagal membayar pendahuluannya, bank boleh mengambil semula dan melupuskan barangan tersebut.
##Sorotan
Bank kekal sebagai pemilik barang dagangan, tetapi pembeli dibenarkan memegang barang dagangan secara amanah untuk bank, untuk tujuan pembuatan atau jualan.
Pengaturan ini selalunya termasuk dalam surat pembiayaan kredit. Resit amanah berfungsi sebagai nota janji janji kepada bank bahawa jumlah pinjaman akan dibayar balik apabila barang tersebut dijual.
Resit amanah ialah notis pelepasan barang niaga kepada pembeli daripada bank, tetapi bank mengekalkan hak milik barang ini.
Biasanya syarikat yang terlibat dalam pengaturan ini ialah peniaga peralatan, peniaga automotif, atau syarikat yang terlibat dalam barangan tahan lama yang mahal.
##Soalan Lazim
Apa Berlaku Jika Resit Amanah Dicabul?
Resit amanah menjadi dicabul apabila peminjam gagal memulangkan barang yang dipinjamkan kepada mereka, atau jika mereka gagal memulangkan hasil jualan bagi barangan tersebut seperti yang ditetapkan di bawah terma perjanjian.
Apakah itu Transaksi Resit Amanah?
Apabila syarikat tidak mempunyai modal yang mencukupi untuk membeli barangan, bank boleh meminjamkan sumber kepada syarikat itu, tetapi mengekalkan hak pemilikan, melalui transaksi resit amanah. Di bawah terma perjanjian resit amanah, syarikat bersetuju untuk membayar balik kepada bank sebaik sahaja barangan telah dijual.
Apakah Perbezaan Antara Surat Kredit dan Resit Amanah?
Lazimnya digunakan dalam industri perdagangan, surat kredit dikeluarkan daripada bank untuk menjamin pembayaran akan dipenuhi dan dibayar kepada penjual oleh pembeli. Sebaliknya, resit amanah ialah apabila bank meminjamkan barangan atau barangan kepada perniagaan, tetapi mengekalkan pemilikan barang tersebut. Apabila barang telah dijual, dan pembayaran dibuat kepada bank, perniagaan kemudiannya menjadi pemilik barang.
