علم التخمين
ما هو علم الاكتواري؟
العلوم الاكتوارية هي تخصص يقوم بتقييم المخاطر المالية في مجالات التأمين والتمويل ، باستخدام الأساليب الرياضية والإحصائية. يطبق العلم الاكتواري رياضيات الاحتمالات والإحصاء لتحديد وتحليل وحل الآثار المالية للأحداث المستقبلية غير المؤكدة. يدور العلم الاكتواري التقليدي إلى حد كبير حول تحليل معدل الوفيات وإنتاج جداول الحياة ، وتطبيق الفائدة المركبة.
فهم العلوم الاكتوارية
يحاول العلم الاكتواري تحديد مخاطر حدث ما باستخدام تحليل الاحتمالات بحيث يمكن تحديد تأثيره المالي. يستخدم العلم الاكتواري عادة في صناعة التأمين من قبل الاكتواريين. يقوم الخبراء الاكتواريون بتحليل النماذج الرياضية للتنبؤ أو التنبؤ بمدى معقولية حدث ما بحيث يمكن لشركة التأمين تخصيص الأموال لدفع أي مطالبات قد تنجم عن الحدث. على سبيل المثال ، ستساعد دراسة معدلات وفيات الأفراد في سن معينة شركات التأمين على فهم احتمالية أو الإطار الزمني لدفع بوليصة التأمين على الحياة.
أصبح العلم الاكتواري تخصصًا رياضيًا رسميًا في أواخر القرن السابع عشر مع زيادة الطلب على التغطية التأمينية طويلة الأجل. تمتد العلوم الاكتوارية إلى العديد من الموضوعات المترابطة ، بما في ذلك الرياضيات ، ونظرية الاحتمالات ، والإحصاء ، والتمويل ، والاقتصاد ، وعلوم الكمبيوتر. تاريخيًا ، استخدم العلم الاكتواري نماذج حتمية في بناء الجداول والأقساط. في السنوات الثلاثين الماضية ، خضع العلم لتغييرات ثورية بسبب انتشار أجهزة الكمبيوتر عالية السرعة واتحاد النماذج الاكتوارية العشوائية مع النظرية المالية الحديثة.
تقدم العديد من الكليات والجامعات درجات علمية في العلوم الاكتوارية ، والتي تتكون من دورة أساسية متينة في الرياضيات والإحصاء والاقتصاد وجميع أنواع الاستثمارات.
تطبيقات العلوم الاكتوارية
التأمين على الحياة وخطط المعاشات التقاعدية هما التطبيقان الرئيسيان للعلوم الاكتوارية. ومع ذلك ، يتم تطبيق العلوم الاكتوارية أيضًا في دراسة المؤسسات المالية لتحليل التزاماتها وتحسين اتخاذ القرارات المالية. يستخدم الاكتواريون هذا العلم المتخصص لتقييم التطبيقات المالية والاقتصادية وتطبيقات الأعمال الأخرى للأحداث المستقبلية.
تأمين
في التأمين التقليدي على الحياة ، يركز العلم الاكتواري على تحليل الوفيات ، وإنتاج جداول الحياة ، وتطبيق الفائدة المركبة ، وهي الفائدة المتراكمة من الفترات السابقة بالإضافة إلى الفائدة على الاستثمار الرئيسي. نتيجة لذلك ، يمكن أن تساعد العلوم الاكتوارية في تطوير سياسات للمنتجات المالية مثل المعاشات ، وهي استثمارات تدفع دخلاً ثابتًا للدخل. يستخدم العلم الاكتواري أيضًا لتحديد النتائج المالية المختلفة للأصول القابلة للاستثمار التي تحتفظ بها الشركات غير الهادفة للربح نتيجة للأوقاف.
في التأمين الصحي ، بما في ذلك الخطط المقدمة من صاحب العمل والتأمين الاجتماعي ، تشمل العلوم الاكتوارية تحليل معدلات
الإعاقة لدى السكان أو خطر إعاقة مجموعة معينة من الناس
معدل انتشار المرض ومدى حدوثه بين السكان
معدل الوفيات أو الوفيات ، الذي يقيس عدد الوفيات بين السكان نتيجة مرض أو حدث معين
معدل الخصوبة أو الخصوبة ، والذي يقيس عدد الأطفال المولودين
على سبيل المثال ، يتم تحديد معدلات الإعاقة للمحاربين القدامى الذين ربما أصيبوا أثناء أداء واجبهم. يتم تخصيص نسب معينة لمدى العجز لتحديد العائد من تأمين العجز.
يتم تطبيق العلوم الاكتوارية أيضًا على الممتلكات ، والخسائر ، والمسؤولية ، والتأمين العام - الحالات التي يتم فيها توفير التغطية عمومًا في فترة قابلة للتجديد ، (مثل سنوي). يمكن إلغاء التغطية في نهاية الفترة من قبل أي من الطرفين.
المعاشات
في صناعة المعاشات التقاعدية ، يقارن العلم الاكتواري تكاليف الاستراتيجيات البديلة فيما يتعلق بالتصميم والتمويل والمحاسبة والإدارة والصيانة أو إعادة تصميم خطط المعاشات التقاعدية. خطة المعاشات التقاعدية هي خطة مزايا محددة ، وهي نوع من خطة التقاعد تتضمن مساهمات من صاحب العمل يتم تجنيبها ودفعها للموظفين عند التقاعد.
تؤثر معدلات السندات قصيرة وطويلة الأجل بشكل كبير على خطط المعاشات التقاعدية واستراتيجياتها الاستثمارية. السندات هي أدوات دين تصدرها الحكومات والشركات التي تدفع عادةً سعر فائدة دوريًا. على سبيل المثال ، في بيئة ذات معدل فائدة منخفض ، قد تواجه خطة المعاشات التقاعدية صعوبة في كسب الدخل من السندات التي استثمرت فيها ، مما يزيد من احتمالية نفاد أموال خطة التقاعد.
تشمل العوامل الأخرى التي تؤثر على جدوى خطة المعاشات التقاعدية ترتيبات المزايا ، والمفاوضة الجماعية ، ومنافسي صاحب العمل ، والتركيبة السكانية المتغيرة للقوى العاملة. تؤثر قوانين الضرائب وسياسات دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) المتعلقة بحساب فوائض المعاشات أيضًا على الشؤون المالية لخطة المعاشات التقاعدية. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أن تؤثر الظروف والاتجاهات الاقتصادية في الأسواق المالية على احتمالية بقاء خطة المعاشات التقاعدية ممولة.
يسلط الضوء
تقوم العلوم الاكتوارية بتقييم المخاطر المالية في مجالات التأمين والتمويل باستخدام الأساليب الحسابية والإحصائية.
يطبق العلم الاكتواري تحليل الاحتمالات والإحصاءات لتحديد وتحليل وحل الأثر المالي للأحداث المستقبلية غير المؤكدة.
العلم الاكتواري يساعد شركات التأمين على التنبؤ باحتمالية وقوع حدث ما لتحديد الأموال اللازمة لدفع المطالبات.
