الاستفادة من حالة الموت
ما هي منفعة الوفاة؟
استحقاق الوفاة هو دفع تعويضات للمستفيد من بوليصة التأمين على الحياة ، أو الأقساط السنوية ، أو المعاش التقاعدي عند وفاة المؤمن عليه أو القاصر. بالنسبة لبوالص التأمين على الحياة ، لا تخضع استحقاقات الوفاة لضريبة الدخل ، وعادة ما يتلقى المستفيدون المحددون مخصصات الوفاة كدفعة مقطوعة.
يمكن لحامل الوثيقة هيكلة كيفية قيام شركة التأمين بدفع مزايا الوفاة. على سبيل المثال ، قد يحدد حامل الوثيقة أن المستفيد يتلقى نصف المنفعة فور الوفاة والنصف الآخر بعد تاريخ الوفاة. أيضًا ، توفر بعض شركات التأمين للمستفيدين خيارات دفع مختلفة بدلاً من تلقي مبلغ مقطوع. على سبيل المثال ، يختار بعض المستفيدين استخدام عائدات استحقاقات الوفاة لفتح حساب تقاعد غير مؤهل أو اختيار الحصول على الميزة على أقساط.
يتم التعامل مع استحقاقات الوفاة من حسابات التقاعد بشكل مختلف عن بوالص التأمين على الحياة ، وقد تخضع للضرائب.
فهم فوائد الوفاة
الأفراد المؤمن عليهم بموجب بوليصة التأمين على الحياة ، أو المعاش التقاعدي ، أو أي معاش سنوي آخر يحمل مخصصات الوفاة ، يبرمون عقدًا مع شركة التأمين في وقت تقديم الطلب. بموجب العقد ، يتم ضمان دفع مخصصات الوفاة أو الورثة إلى المستفيد المدرج ، طالما يتم دفع الأقساط أثناء وجود المؤمن عليه أو المتقاعس على قيد الحياة. يتمتع المستفيدون بخيار استلام عائدات استحقاقات الوفاة كدفعة مقطوعة أو استمرار للمدفوعات المنتظمة.
يتلقى المستفيدون مدفوعات إعانة الوفاة معفاة من ضريبة الدخل العادية ، بينما قد يدفع المستفيدون السنويون ضريبة الدخل أو ضريبة الأرباح الرأسمالية على مزايا الوفاة المستلمة. وفي كلتا الحالتين ، فإن العائدات المدفوعة من خلال التأمين على الحياة أو استحقاقات الوفاة السنوية تتجنب عملية إثبات الوصايا المرهقة ، والمكلفة في كثير من الأحيان ، مما يؤدي في النهاية إلى الدفع في الوقت المناسب للناجين.
الوصايا هي عملية قانونية يتم من خلالها مراجعة الوصية للتأكد مما إذا كانت أصلية وصالحة. ومع ذلك ، بالنسبة لمعظم السياسات والحسابات ، إذا لم يذكر حامل الوثيقة اسم المستفيد ، فإن شركة التأمين تدفع العائدات إلى تركة المؤمن عليه ، والتي قد تكون خاضعة للمراقبة.
على الرغم من عدم خضوعها لضريبة الدخل ، فقد تخضع مزايا الوفاة للتأمين على الحياة لضريبة العقارات.
متطلبات دفع تعويضات الوفاة
عملية الحصول على مخصصات الوفاة من بوليصة التأمين على الحياة ، أو المعاش التقاعدي ، أو الأقساط السنوية عملية مباشرة.
يحتاج المستفيدون أولاً إلى معرفة شركة التأمين على الحياة التي تحمل بوليصة المتوفى أو الأقساط السنوية. لا توجد قاعدة بيانات وطنية للتأمين أو موقع مركزي آخر يضم معلومات عن البوليصة. بدلاً من ذلك ، تقع على عاتق كل مؤمن عليه مسؤولية مشاركة معلومات السياسة أو الأقساط السنوية مع المستفيدين. بمجرد تحديد شركة التأمين ، يجب على المستفيدين إكمال نموذج مطالبة الوفاة ، وتقديم رقم بوليصة التأمين ، والاسم ، ورقم الضمان الاجتماعي ، وتاريخ الوفاة ، وتفضيلات الدفع لعائدات استحقاقات الوفاة.
يجب على المستفيدين تقديم استمارات المطالبة بالوفاة إلى كل شركة تأمين يحمل معها المؤمن عليه أو مقدم السنوى بوليصة ، إلى جانب نسخة من شهادة الوفاة. تتطلب معظم شركات التأمين شهادة وفاة مصدقة ، مع ذكر سبب الوفاة. إذا تم إدراج العديد من المستفيدين أو الناجين في بوليصة أو معاش سنوي ، يتعين على الجميع إكمال نموذج مطالبة الوفاة لتلقي استحقاق الوفاة المعمول به.
التغييرات في استحقاقات الوفاة لخطة التقاعد
في عام 2019 ، أقر الكونجرس الأمريكي قانون الأمان ، الذي أجرى تغييرات على خطط التقاعد ، بما في ذلك مزايا الوفاة من وراثة الجيش الجمهوري الإيرلندي.
ألغى قانون الأمن ما يسمى ** شرط التمديد ** للمستفيدين الذين يرثون الجيش الجمهوري الأيرلندي. في الماضي ، كان بإمكان المستفيد من حساب IRA أن ** يمد ** الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من الحساب على مدار حياته. وقد وفر التوسع في التوزيعات تدفقًا ثابتًا للدخل وساعد في زيادة العبء الضريبي.
اعتبارًا من عام 2020 ، يجب على المستفيدين ** غير المتزوجين ** توزيع جميع الأموال في حساب IRA الموروث في غضون عشر سنوات من وفاة المالك. ومع ذلك ، هناك استثناءات للقانون الجديد ، مثل الأزواج. تم تنفيذ تغييرات أخرى - إلى جانب تلك المذكورة هنا - بسبب قانون الأمن. من المهم للمستثمرين استشارة خبير مالي لمراجعة تغييرات القواعد الجديدة لحسابات التقاعد والمستفيدين المعينين.
** المعلومات الواردة في هذه المقالة ليست ضريبية أو استشارة قانونية وليست بديلاً عن هذه المشورة. تتغير قوانين الولاية والقوانين الفيدرالية بشكل متكرر ، وقد لا تعكس المعلومات الواردة في هذه المقالة قوانين ولايتك أو أحدث التغييرات في القانون. للحصول على مشورة ضريبية أو قانونية حالية ، يرجى استشارة محاسب أو محام. **
يسلط الضوء
يجوز للمستفيدين من المعاش دفع ضريبة الدخل أو ضريبة أرباح رأس المال على مزايا الوفاة المستلمة.
استحقاق الوفاة هو دفع تعويضات للمستفيد من بوليصة التأمين على الحياة ، أو الأقساط السنوية ، أو المعاش التقاعدي عند وفاة المؤمن عليه أو القاصر.
يحصل المستفيدون من بوالص التأمين على الحياة على مدفوعات تعويض الوفاة بدون ضريبة الدخل العادية.
يجب على المستفيدين تقديم إثبات الوفاة وإثبات تغطية المتوفى إلى شركة التأمين.
التعليمات
ما هي الآثار الضريبية لمزايا الوفاة؟
تُدفع مزايا الوفاة بموجب بوليصة التأمين على الحياة بدون ضريبة الدخل العادية. ومع ذلك ، قد يتم فرض ضرائب على العقارات. قد يدفع المستفيدون من المعاش السنوي مع إعانة الوفاة ضريبة الدخل أو ضريبة أرباح رأس المال على المدفوعات.
ماذا لو كنت تعتقد أنك مستفيد من مخصصات الوفاة؟
لا تعتمد على شركة التأمين لتخبرك! حاول أن تعرف قبل وفاة حامل الوثيقة ما إذا كنت قد سميت كمستفيد أم لا. قد يكون لقاعدة البيانات هذه إجابة إذا كنت تعتقد أنك مستحق لمخصص: خدمة تحديد موقع سياسة التأمين على الحياة من الرابطة الوطنية لمفوضي التأمين ، يجب على المستفيدين تقديم نماذج مطالبة الوفاة ، مع نسخة من شهادة الوفاة إلى شركات التأمين. إذا تم إدراج العديد من المستفيدين أو الناجين في بوليصة أو معاش سنوي ، يتعين على الجميع إكمال نموذج مطالبة الوفاة لتلقي استحقاق الوفاة المعمول به.
