Faedah Kematian

Apakah Faedah Kematian?

Manfaat kematian ialah pembayaran kepada benefisiari polisi insurans hayat, anuiti atau pencen apabila insured atau anutan meninggal dunia. Untuk polisi insurans hayat, manfaat kematian tidak tertakluk kepada cukai pendapatan dan penerima yang dinamakan biasanya menerima manfaat kematian sebagai bayaran sekaligus.

Pemegang polisi boleh menstruktur cara penanggung insurans membayar faedah kematian. Sebagai contoh, pemegang polisi boleh menentukan bahawa benefisiari menerima separuh daripada manfaat serta-merta selepas kematian dan setengah tahun lagi selepas tarikh kematian. Selain itu, sesetengah penanggung insurans menyediakan benefisiari dengan pilihan pembayaran yang berbeza dan bukannya menerima jumlah sekali gus. Sebagai contoh, sesetengah penerima memilih untuk menggunakan hasil manfaat kematian mereka untuk membuka akaun persaraan yang tidak layak atau memilih untuk membayar faedah secara ansuran.

Manfaat kematian daripada akaun persaraan dilayan secara berbeza daripada polisi insurans hayat, dan ia mungkin tertakluk kepada cukai.

Memahami Faedah Kematian

Individu yang diinsuranskan di bawah polisi insurans hayat, pencen atau anuiti lain yang membawa manfaat kematian, mengikat kontrak dengan syarikat insurans pada masa permohonan. Di bawah kontrak, manfaat kematian atau mangsa yang terselamat dijamin akan dibayar kepada benefisiari tersenarai,. selagi premium dibayar semasa orang yang diinsuranskan atau anutan masih hidup. Penerima manfaat mempunyai pilihan untuk menerima hasil khairat kematian sebagai bayaran sekali gus atau kesinambungan pembayaran biasa.

Penerima menerima bayaran khairat kematian tanpa cukai pendapatan biasa, manakala penerima anuiti boleh membayar cukai pendapatan atau keuntungan modal ke atas manfaat kematian yang diterima. Dalam kedua-dua kes, hasil yang dibayar melalui insurans hayat atau faedah kematian anuiti mengelakkan proses probet yang menyusahkan, selalunya mahal, yang akhirnya membawa kepada pembayaran tepat pada masanya kepada mangsa yang terselamat.

Probet ialah proses undang-undang di mana wasiat disemak untuk memastikan sama ada wasiat itu sahih dan sah. Walau bagaimanapun, bagi kebanyakan polisi dan akaun, jika pemegang polisi tidak menamakan benefisiari, penanggung insurans membayar hasil kepada harta pusaka insured, yang mungkin akan diuji.

Walaupun tidak tertakluk kepada cukai pendapatan, manfaat kematian insurans hayat mungkin tertakluk kepada cukai harta pusaka.

Keperluan untuk Pembayaran Manfaat Kematian

Proses menerima manfaat kematian daripada polisi insurans hayat, pencen atau anuiti adalah mudah.

Penerima terlebih dahulu perlu mengetahui syarikat insurans hayat mana yang memegang polisi atau anuiti si mati. Tiada pangkalan data insurans nasional atau lokasi pusat lain yang menempatkan maklumat polisi. Sebaliknya, adalah menjadi tanggungjawab setiap orang yang diinsuranskan untuk berkongsi maklumat polisi atau anuiti dengan benefisiari. Setelah syarikat insurans dikenal pasti, benefisiari mesti melengkapkan borang tuntutan kematian, memberikan nombor polisi, nama, nombor Keselamatan Sosial dan tarikh kematian insured, dan pilihan pembayaran untuk hasil manfaat kematian.

Benefisiari mesti menyerahkan borang tuntutan kematian kepada setiap syarikat insurans yang diinsuranskan atau anutan membawa polisi, bersama-sama dengan salinan sijil kematian. Kebanyakan syarikat insurans memerlukan sijil kematian yang diperakui, menyenaraikan punca kematian. Jika beberapa benefisiari atau mangsa terselamat disenaraikan pada polisi atau anuiti, semua orang dikehendaki melengkapkan borang tuntutan kematian untuk menerima manfaat kematian yang berkenaan.

Perubahan kepada Faedah Kematian Pelan Persaraan

Pada 2019, Kongres AS meluluskan Akta SECURE, yang membuat perubahan pada rancangan persaraan, termasuk faedah kematian daripada mewarisi IRA.

Akta SECURE menghapuskan apa yang dipanggil peruntukan regangan untuk benefisiari yang mewarisi IRA. Pada masa lalu, benefisiari IRA boleh mengeluarkan pengagihan minimum yang diperlukan daripada akaun sepanjang hayat mereka. Meregangkan pengagihan menyediakan aliran pendapatan yang stabil dan membantu meringankan beban cukai.

Mulai tahun 2020, penerima bukan suami isteri mesti mengagihkan semua wang dalam akaun IRA yang diwarisi dalam tempoh sepuluh tahun selepas kematian pemilik. Walau bagaimanapun, terdapat pengecualian kepada undang-undang baru, seperti pasangan. Terdapat perubahan lain yang dilaksanakan–selain yang disenaraikan di sini–disebabkan oleh Akta SELAMAT. Adalah penting bagi pelabur untuk berunding dengan profesional kewangan untuk menyemak perubahan peraturan baharu pada akaun persaraan dan benefisiari yang ditetapkan mereka.

Maklumat yang terkandung dalam artikel ini bukanlah nasihat cukai atau undang-undang dan bukan pengganti nasihat tersebut. Undang-undang negeri dan persekutuan kerap berubah, dan maklumat dalam artikel ini mungkin tidak menggambarkan undang-undang negeri anda sendiri atau perubahan undang-undang terkini. Untuk mendapatkan nasihat cukai atau undang-undang semasa, sila berunding dengan akauntan atau peguam.

Sorotan

• Penerima anuiti boleh membayar cukai pendapatan atau keuntungan modal ke atas manfaat kematian yang diterima.

• Manfaat kematian ialah pembayaran kepada benefisiari polisi insurans hayat, anuiti atau pencen apabila insured atau anutan meninggal dunia.

• Penerima polisi insurans hayat menerima bayaran manfaat kematian tanpa cukai pendapatan biasa.

• Waris mesti mengemukakan bukti kematian dan bukti perlindungan si mati kepada syarikat insurans.

Soalan Lazim

Apakah implikasi cukai bagi faedah kematian?

Manfaat kematian di bawah polisi insurans hayat dibayar percuma daripada cukai pendapatan biasa. Namun, cukai harta pusaka mungkin dikenakan. Penerima anuiti dengan manfaat kematian boleh membayar cukai pendapatan atau keuntungan modal atas pembayaran.

Bagaimana jika anda fikir anda adalah penerima manfaat kematian?

Jangan bergantung pada syarikat insurans untuk memberitahu anda! Cuba ketahui sebelum pemegang polisi meninggal dunia sama ada anda dinamakan sebagai benefisiari atau tidak. Pangkalan data ini mungkin mempunyai jawapan jika anda fikir anda terhutang manfaat: Perkhidmatan Pencari Polisi Insurans Hayat Persatuan Kebangsaan Pesuruhjaya Insurans. Penerima mesti menyerahkan borang tuntutan kematian, dengan salinan sijil kematian kepada penanggung insurans. Jika beberapa benefisiari atau mangsa terselamat disenaraikan pada polisi atau anuiti, semua orang dikehendaki melengkapkan borang tuntutan kematian untuk menerima manfaat kematian yang berkenaan.