Ölüm yardımı
Ölüm Ödeneği Nedir?
Ölüm ödeneği, sigortalı veya kıdem tazminatı ödeyen kişi öldüğünde, bir hayat sigortası poliçesi, yıllık ödeme veya emekli maaşının lehtarına yapılan ödemedir. Hayat sigortası poliçeleri için, ölüm yardımları gelir vergisine tabi değildir ve adı geçen lehtarlar, ölüm yardımını genellikle toplu ödeme olarak alırlar.
Poliçe sahibi, sigortacının ölüm tazminatını nasıl ödeyeceğini yapılandırabilir. Örneğin, sigortalı, lehtarın ölüm tarihinden hemen sonra ve diğer yarısını ölüm tarihinden bir yıl sonra lehtarın alacağını belirtebilir. Ayrıca, bazı sigortacılar, hak sahiplerine toplu ödeme almak yerine farklı ödeme seçenekleri sunar. Örneğin, bazı yararlanıcılar ölüm yardımı gelirlerini nitelikli olmayan bir emeklilik hesabı açmak için kullanmayı veya ödeneğin taksitler halinde ödenmesini tercih eder.
Emeklilik hesaplarından elde edilen ölüm yardımları, hayat sigortası poliçelerinden farklı muamele görür ve vergiye tabi olabilir.
Ölümün Faydalarını Anlamak
Bir hayat sigortası poliçesi, emekli maaşı veya ölüm yardımı sağlayan diğer yıllık ödemeler kapsamında sigortalı olan kişiler, başvuru sırasında bir sigortacı ile sözleşme yaparlar. Sözleşmeye göre, primleri sigortalı veya kıdem tazminatı ödeyen kişi hayattayken ödendiği sürece, listelenen lehtara bir ölüm veya ölüm yardımı ödenmesi garanti edilir. Yararlanıcılar, ölüm yardımı gelirlerini toplu ödeme veya düzenli ödemelerin devamı olarak alma seçeneğine sahiptir.
Yararlanıcılar, ölüm yardımı ödemesini olağan gelir vergisinden muaf olarak alırken, rant lehtarları,. alınan ölüm ödeneği üzerinden gelir veya sermaye kazancı vergisi ödeyebilir. Her iki durumda da, hayat sigortası veya yıllık ölüm yardımı yoluyla ödenen gelirler, hantal, genellikle maliyetli veraset sürecinden kaçınır ve sonuçta hayatta kalanlara zamanında ödeme yapılmasına yol açar.
Probate, bir vasiyetin gerçek ve geçerli olup olmadığını belirlemek için gözden geçirildiği yasal bir süreçtir. Bununla birlikte, çoğu poliçe ve hesap için, poliçe sahibi bir lehdar ismini vermezse, sigortacı gelirleri sigortalının mülküne öder, bu da vasiyetname ile çıkarılabilir.
Hayat sigortası ölüm yardımları gelir vergisine tabi olmamakla birlikte emlak vergisine tabi olabilir.
Ölüm Ödeneği Ödemesi için Gereklilikler
Bir hayat sigortası poliçesinden, emekli maaşından veya yıllık gelirden ölüm yardımı alma süreci basittir.
Yararlanıcıların öncelikle ölen kişinin poliçesini veya yıllık ödemesini hangi hayat sigortası şirketinin elinde tuttuğunu bilmeleri gerekir. Poliçe bilgilerini barındıran ulusal sigorta veri tabanı veya başka bir merkezi konum yoktur. Bunun yerine, poliçe veya yıllık ödeme bilgilerini lehtarlarla paylaşmak her sigortalının sorumluluğundadır. Sigorta şirketi belirlendikten sonra, lehtarlar, sigortalının poliçe numarasını, adını, Sosyal Güvenlik numarasını ve ölüm tarihini ve ölüm yardımı gelirleri için ödeme tercihlerini sağlayan bir ölüm talep formu doldurmalıdır.
Yararlanıcılar, sigortalının veya yıllık sigortalının poliçe taşıdığı her sigorta şirketine vefat belgesinin bir kopyası ile birlikte ölüm talep formları sunmalıdır. Çoğu sigortacı, ölüm nedenini listeleyen onaylı bir ölüm belgesi ister. Bir poliçede veya yıllık ödemede birden fazla lehtar veya geride kalanlar listeleniyorsa, geçerli ölüm ödeneğini almak için herkesin bir ölüm talep formu doldurması gerekir.
Emeklilik Planı Ölüm Yardımlarında Değişiklikler
2019'da ABD Kongresi, bir IRA'nın devralınmasından kaynaklanan ölüm yardımları da dahil olmak üzere emeklilik planlarında değişiklik yapan GÜVENLİ Yasası'nı kabul etti.
GÜVENLİ Yasası, bir IRA'yı miras alan hak sahipleri için sözde uzatma hükmünü ortadan kaldırdı. Geçmişte, bir IRA yararlanıcısı , hesaptan yaşamları boyunca gerekli minimum dağıtımları uzatabilir . Dağıtımları genişletmek, istikrarlı bir gelir akışı sağladı ve vergi yükünün hafifletilmesine yardımcı oldu.
2020'den itibaren, eşsiz lehtarlar, miras kalan bir IRA hesabındaki tüm parayı, sahibinin ölümünden sonraki on yıl içinde dağıtmalıdır. Ancak, yeni yasanın eşler gibi istisnaları vardır. GÜVENLİ Yasası nedeniyle burada listelenenlerin yanı sıra başka değişiklikler de uygulandı. Yatırımcıların, emeklilik hesaplarındaki ve belirlenmiş lehtarlarındaki yeni kural değişikliklerini gözden geçirmek için bir finans uzmanına danışmaları önemlidir.
Bu makalede yer alan bilgiler vergi veya hukuki tavsiye niteliğinde değildir ve bu tür tavsiyelerin yerine geçmez. Eyalet ve federal yasalar sık sık değişir ve bu makaledeki bilgiler kendi eyaletinizin yasalarını veya yasalarda yapılan en son değişiklikleri yansıtmayabilir. Mevcut vergi veya yasal tavsiye için lütfen bir muhasebeciye veya avukata danışın.
Öne Çıkanlar
Yıllık gelir lehtarları, alınan ölüm yardımları üzerinden gelir veya sermaye kazancı vergisi ödeyebilir.
Ölüm ödeneği, sigortalı veya kıdem tazminatı ödeyen kişi öldüğünde, bir hayat sigortası poliçesi, yıllık ödeme veya emekli maaşının lehtarına yapılan ödemedir.
Hayat sigortası poliçelerinin lehtarları, ölüm yardımı ödemesini normal gelir vergisinden muaf olarak alırlar.
Yararlanıcılar, ölüm belgesini ve ölen kişinin sigorta kapsamına girdiğine dair kanıtları sigortacıya ibraz etmelidir.
SSS
Ölüm yardımının vergisel etkileri nelerdir?
Bir hayat sigortası poliçesi kapsamındaki ölüm yardımları, normal gelir vergisinden muaf olarak ödenir. Yine de, emlak vergileri alınabilir. Ölüm ödeneğine sahip bir ranttan yararlananlar, ödeme üzerinden gelir veya sermaye kazancı vergisi ödeyebilirler.
Ölüm ödeneğine hak kazandığınızı düşünüyorsanız ne olacak?
Sigorta şirketinin size söylemesine güvenmeyin! Poliçe sahibi ölmeden önce sizin lehtar olarak adlandırılıp adlandırılmadığınızı öğrenmeye çalışın. Bir yardıma sahip olduğunuzu düşünüyorsanız, bu veritabanı size bir cevap verebilir: Ulusal Sigorta Komisyoncuları Birliği Hayat Sigortası Poliçe Bulucu Hizmeti. Yararlanıcılar, ölüm belgesinin bir kopyası ile birlikte sigorta şirketlerine ölüm talep formları göndermelidir. Bir poliçede veya yıllık ödemede birden fazla lehtar veya geride kalanlar listeleniyorsa, geçerli ölüm ödeneğini almak için herkesin bir ölüm talep formu doldurması gerekir.
