Beneficio de muerte
驴Qu茅 es un beneficio por muerte?
Un beneficio por fallecimiento es un pago al beneficiario de una p贸liza de seguro de vida, anualidad o pensi贸n cuando el asegurado o beneficiario fallece. Para las p贸lizas de seguro de vida, los beneficios por fallecimiento no est谩n sujetos al impuesto sobre la renta y los beneficiarios designados normalmente reciben el beneficio por fallecimiento como un pago global.
El titular de la p贸liza puede estructurar c贸mo la aseguradora paga los beneficios por fallecimiento. Por ejemplo, un asegurado puede especificar que el beneficiario reciba la mitad del beneficio inmediatamente despu茅s de la muerte y la otra mitad un a帽o despu茅s de la fecha de la muerte. Adem谩s, algunas aseguradoras brindan a los beneficiarios diferentes opciones de pago en lugar de recibir una suma global. Por ejemplo, algunos beneficiarios eligen usar los ingresos de su beneficio por fallecimiento para abrir una cuenta de jubilaci贸n no calificada o eligen que el beneficio se pague en cuotas.
Los beneficios por fallecimiento de las cuentas de jubilaci贸n se tratan de manera diferente a las p贸lizas de seguro de vida y pueden estar sujetos a impuestos.
Comprender los beneficios por fallecimiento
Las personas aseguradas en virtud de una p贸liza de seguro de vida, pensi贸n u otra anualidad que conlleva un beneficio por fallecimiento, celebran un contrato con una aseguradora en el momento de la solicitud. Seg煤n el contrato, se garantiza el pago de un beneficio por muerte o sobreviviente al beneficiario indicado , siempre y cuando las primas se paguen mientras el asegurado o beneficiario de la renta vitalicia est茅 vivo. Los beneficiarios tienen la opci贸n de recibir los ingresos del beneficio por fallecimiento como un pago 煤nico o una continuaci贸n de los pagos regulares.
Los beneficiarios reciben el pago del beneficio por fallecimiento libre del impuesto sobre la renta ordinario, mientras que los beneficiarios de rentas vitalicias pueden pagar el impuesto sobre la renta o las ganancias de capital sobre los beneficios por fallecimiento recibidos. En cualquier caso, los ingresos pagados a trav茅s del seguro de vida o los beneficios por fallecimiento de la anualidad evitan el engorroso, a menudo costoso, proceso de sucesi贸n,. lo que en 煤ltima instancia conduce a pagos oportunos a los sobrevivientes.
La sucesi贸n es un proceso legal mediante el cual se revisa un testamento para determinar si es aut茅ntico y v谩lido. Sin embargo, para la mayor铆a de las p贸lizas y cuentas, si el titular de la p贸liza no nombra a un beneficiario, la aseguradora paga los ingresos al patrimonio del asegurado, que puede ser legalizado.
Si bien no est谩n sujetos al impuesto sobre la renta, los beneficios por fallecimiento del seguro de vida pueden estar sujetos al impuesto sobre el patrimonio.
Requisitos para el Pago de Beneficios por Muerte
El proceso de recibir un beneficio por fallecimiento de una p贸liza de seguro de vida, pensi贸n o anualidad es sencillo.
Los beneficiarios primero necesitan saber qu茅 compa帽铆a de seguros de vida tiene la p贸liza o anualidad del difunto. No existe una base de datos de seguros nacionales u otra ubicaci贸n central que contenga informaci贸n sobre p贸lizas. En cambio, es responsabilidad de cada asegurado compartir informaci贸n sobre p贸lizas o anualidades con los beneficiarios. Una vez que se identifique la compa帽铆a de seguros, los beneficiarios deben completar un formulario de reclamo por fallecimiento, proporcionando el n煤mero de p贸liza del asegurado, el nombre, el n煤mero de Seguro Social y la fecha de fallecimiento, y las preferencias de pago para los beneficios por fallecimiento.
Los beneficiarios deben presentar formularios de reclamo por muerte a cada compa帽铆a de seguros con la que el asegurado o pensionado ten铆a una p贸liza, junto con una copia del certificado de defunci贸n. La mayor铆a de las aseguradoras requieren un certificado de defunci贸n certificado que indique la causa de la muerte. Si se enumeran varios beneficiarios o sobrevivientes en una p贸liza o anualidad, todos deben completar un formulario de reclamo por muerte para recibir el beneficio por muerte aplicable.
Cambios en los beneficios por fallecimiento del plan de jubilaci贸n
En 2019, el Congreso de los EE. UU. aprob贸 la Ley SECURE, que introdujo cambios en los planes de jubilaci贸n, incluidos los beneficios por fallecimiento al heredar una cuenta IRA.
La Ley SECURE elimin贸 la llamada disposici贸n ampliada para los beneficiarios que heredan una cuenta IRA. En el pasado, un beneficiario de IRA pod铆a estirar las distribuciones m铆nimas requeridas de la cuenta durante su vida. Estirar las distribuciones proporcion贸 un flujo de ingresos estable y ayud贸 a estirar la carga fiscal.
A partir de 2020, los beneficiarios no conyugales deben distribuir todo el dinero en una cuenta IRA heredada dentro de los diez a帽os posteriores a la muerte del propietario. Sin embargo, hay excepciones a la nueva ley, como los c贸nyuges. Se implementaron otros cambios, adem谩s de los enumerados aqu铆, debido a la Ley SECURE. Es importante que los inversores consulten a un profesional financiero para revisar los cambios en las nuevas reglas de las cuentas de jubilaci贸n y sus beneficiarios designados.
La informaci贸n contenida en este art铆culo no es asesoramiento fiscal o legal y no sustituye dicho asesoramiento. Las leyes estatales y federales cambian con frecuencia, y es posible que la informaci贸n de este art铆culo no refleje las leyes de su propio estado o los cambios m谩s recientes en la ley. Para obtener asesoramiento fiscal o legal actual, consulte con un contador o un abogado.
Reflejos
Los beneficiarios de rentas vitalicias pueden pagar impuestos sobre la renta o sobre las ganancias de capital sobre los beneficios por fallecimiento recibidos.
Un beneficio por muerte es un pago al beneficiario de una p贸liza de seguro de vida, anualidad o pensi贸n cuando el asegurado o beneficiario fallece.
Los beneficiarios de p贸lizas de seguro de vida reciben el pago del beneficio por muerte libre del impuesto sobre la renta ordinario.
Los beneficiarios deben presentar prueba de muerte y prueba de la cobertura del difunto a la aseguradora.
PREGUNTAS M脕S FRECUENTES
驴Cu谩les son las implicaciones fiscales de los beneficios por fallecimiento?
Los beneficios por muerte bajo una p贸liza de seguro de vida se pagan libres del impuesto sobre la renta ordinario. A煤n as铆, se pueden imponer impuestos sobre el patrimonio. Los beneficiarios de una anualidad con un beneficio por muerte pueden pagar impuestos sobre la renta o ganancias de capital sobre el pago.
驴Qu茅 sucede si cree que es beneficiario de un beneficio por fallecimiento?
隆No conf铆e en que la compa帽铆a de seguros le diga! Trate de averiguar antes de que el titular de la p贸liza muera si usted est谩 o no nombrado como beneficiario. Esta base de datos puede tener una respuesta si cree que se le debe un beneficio: el Servicio de localizaci贸n de p贸lizas de seguro de vida de la Asociaci贸n Nacional de Comisionados de Seguros. Los beneficiarios deben presentar formularios de reclamo por fallecimiento, con una copia del certificado de defunci贸n a las aseguradoras. Si se enumeran varios beneficiarios o sobrevivientes en una p贸liza o anualidad, todos deben completar un formulario de reclamo por muerte para recibir el beneficio por muerte aplicable.
