Dánarbætur

Hvað eru dánarbætur?

Dánarbætur eru útborgun til bótaþega líftryggingar, lífeyris eða lífeyris þegar hinn tryggði eða lífeyrisþegi deyr. Fyrir líftryggingar eru dánarbætur ekki tekjuskattsskyldar og nafngreindir bótaþegar fá venjulega dánarbæturnar sem eingreiðslu.

Vátryggingartaki getur skipulagt hvernig vátryggjandi greiðir dánarbæturnar. Til dæmis getur vátryggingartaki tilgreint að bótaþegi fái helming bóta strax eftir andlát og hinn hálfu ári eftir andlátsdag. Sumir vátryggjendur bjóða einnig bótaþegum upp á mismunandi greiðslumöguleika í stað þess að fá eingreiðslu. Til dæmis kjósa sumir bótaþegar að nota ágóða af dánarbótum til að opna óhæfan eftirlaunareikning eða kjósa að fá bæturnar greiddar í áföngum.

Dánarbætur af eftirlaunareikningum eru meðhöndlaðar á annan hátt en líftryggingar og þær geta verið skattskyldar.

Að skilja dánarbætur

Einstaklingar sem eru tryggðir samkvæmt líftryggingu, lífeyri eða öðrum lífeyri sem ber dánarbætur, gera samning við vátryggjanda þegar umsókn er lögð fram. Samkvæmt samningnum er tryggt að dánar- eða eftirlifendabætur verði greiddar til skráðra bótaþega,. svo framarlega sem iðgjöld eru greidd á meðan hinn tryggði eða lífeyrisþegi er á lífi. Bótaþegar eiga möguleika á að fá ágóða af dánarbótum sem eingreiðslu eða í framhaldi af reglulegum greiðslum.

Dánarbætur fá greiddar dánarbætur án venjulegs tekjuskatts en lífeyrisþegar geta greitt tekju- eða fjármagnstekjuskatt af þeim dánarbótum. Í báðum tilvikum forðast ágóði sem greiddur er með líftryggingu eða lífeyrisdánarbótum fyrirferðarmikið, oft kostnaðarsamt, skilorðsbundið ferli , sem leiðir að lokum til tímanlegra greiðslna til eftirlifenda.

Skilorð er löglegt ferli þar sem erfðaskrá er endurskoðuð til að ganga úr skugga um hvort hún sé ósvikin og gild. Hins vegar, fyrir flestar tryggingar og reikninga, ef vátryggingartaki nefnir ekki rétthafa, greiðir vátryggjandinn andvirðið til bús vátryggðs, sem getur verið skilorðsbundið.

Þó að þær séu ekki tekjuskattsskyldar gætu dánarbætur líftrygginga verið háðar búskatti.

Kröfur um útborgun dánarbóta

Ferlið við að fá dánarbætur frá líftryggingu, lífeyri eða lífeyri er einfalt.

Bótaþegar þurfa fyrst að vita hvaða líftryggingafélag er með vátryggingu eða lífeyri hins látna. Það er enginn gagnagrunnur almannatrygginga eða annar miðlægur staður sem geymir upplýsingar um vátryggingar. Þess í stað er það á ábyrgð hvers vátryggðs að deila upplýsingum um stefnu eða lífeyri með bótaþegum. Þegar tryggingafélagið hefur verið auðkennt verða bótaþegar að fylla út eyðublað fyrir dánarkröfu, gefa upp trygginganúmer vátryggðs, nafn, kennitölu og dánardag og greiðsluvalkosti fyrir andlátsbætur.

Rétthafar verða að leggja fram eyðublöð fyrir dánarkröfur til hvers vátryggingafélags sem vátryggður eða lífeyrisþegi var með vátryggingu hjá, ásamt afriti af dánarvottorði. Flestir vátryggjendur krefjast staðfests dánarvottorðs þar sem dánarorsök er tilgreind. Ef margir bótaþegar eða eftirlifendur eru skráðir á stefnu eða lífeyri, þurfa allir að fylla út dánarkröfueyðublað til að fá viðeigandi dánarbætur.

Breytingar á dánarbótum eftirlaunaáætlunar

Árið 2019 samþykkti bandaríska þingið SECURE Act, sem gerði breytingar á eftirlaunaáætlunum, þar með talið dánarbætur af því að erfa IRA.

Öryggislögin útrýmdu svokölluðu teygjuákvæði fyrir bótaþega sem erfa IRA. Í fortíðinni gat IRA styrkþegi ** teygt út** nauðsynlegar lágmarksúthlutun frá reikningnum yfir ævina. Að teygja út úthlutunina veitti stöðugan tekjustreymi og hjálpaði til við að teygja skattbyrðina.

Frá og með árinu 2020 verða eigandi bótaþegar að dreifa öllum peningunum á erfðan IRA reikning innan tíu ára frá andláti eigandans. Hins vegar eru undantekningar frá nýju lögunum, svo sem makar. Það voru aðrar breytingar framkvæmdar - fyrir utan þær sem taldar eru upp hér - vegna öryggislaganna. Það er mikilvægt fyrir fjárfesta að ráðfæra sig við fjármálasérfræðing til að fara yfir nýju reglubreytingarnar á eftirlaunareikningum og tilnefndum bótaþegum þeirra.

Upplýsingarnar í þessari grein eru ekki skatta- eða lögfræðiráðgjöf og koma ekki í staðinn fyrir slíka ráðgjöf. Ríkis- og sambandslög breytast oft og upplýsingarnar í þessari grein endurspegla kannski ekki lög þíns eigin ríkis eða nýjustu lagabreytingarnar. Fyrir núverandi skatta- eða lögfræðiráðgjöf, vinsamlegast hafðu samband við endurskoðanda eða lögfræðing.

Hápunktar

• Lífeyrisþegar geta greitt tekju- eða fjármagnstekjuskatt af mótteknum dánarbótum.

• Dánarbætur eru útborgun til rétthafa líftryggingar, lífeyris eða lífeyris þegar hinn tryggði eða lífeyrisþegi deyr.

• Lífeyrisþegar fá dánarbætur án venjulegs tekjuskatts.

• Rétthafar verða að leggja fram sönnun um andlát og sönnun fyrir vernd hins látna til vátryggjanda.

Algengar spurningar

Hver eru skattaleg áhrif dánarbóta?

Dánarbætur samkvæmt líftryggingu eru greiddar án venjulegs tekjuskatts. Samt má leggja á fasteignagjöld. Lífeyrisþegar með dánarbótum geta greitt tekju- eða fjármagnstekjuskatt af útborguninni.

Hvað ef þú heldur að þú sért bótaþegi dánarbóta?

Ekki treysta á að tryggingafélagið segi þér það! Reyndu að komast að því áður en vátryggingartaki deyr hvort þú ert nefndur sem bótaþegi eða ekki. Þessi gagnagrunnur gæti haft svar ef þú heldur að þú eigir bætur: Líftryggingaþjónustu Landssambands tryggingastjóra. Líftryggingaþjónusta. Styrkþegar verða að leggja fram eyðublöð fyrir dánarkröfu ásamt afriti af dánarvottorði til vátryggjenda. Ef margir bótaþegar eða eftirlifendur eru skráðir á stefnu eða lífeyri, þurfa allir að fylla út dánarkröfueyðublað til að fá viðeigandi dánarbætur.