Krediteinstufung

Was ist eine Krediteinstufung?

Die Einstufung von Krediten ist ein Klassifizierungssystem, bei dem einem Kredit auf der Grundlage der Kredithistorie des Kreditnehmers,. der Qualität der Sicherheiten und der Wahrscheinlichkeit der Rückzahlung des Kapitals und der Zinsen eine Qualitätsbewertung zugewiesen wird. Ein Score kann auch auf ein Kreditportfolio angewendet werden. Die Krediteinstufung ist Teil des Kreditprüfungs- oder Kreditrisikosystems eines kreditgebenden Instituts und in der Regel ein Aspekt der Kreditgewährungs- und -genehmigungsprozesse.

Es gibt viele Zwecke für ein Kreditprüfungssystem, z. B. die Identifizierung von Krediten mit Kreditschwächen, damit Banken Maßnahmen zur Minimierung des Kreditrisikos ergreifen können, die Erkennung von Trends, die sich auf die Einbringlichkeit des Kreditportfolios auswirken, sowie für Zwecke der Finanzberichterstattung und der aufsichtsrechtlichen Berichterstattung.

So funktioniert die Krediteinstufung

Die Fähigkeit, ihre Kreditvergabekapazität effektiv zu verwalten, ist für den Erfolg einer Bank von zentraler Bedeutung. Daher müssen Banken ein Kreditklassifizierungssystem entwickeln, das das Kreditrisiko oder die Wahrscheinlichkeit eines Verlusts aufgrund von Zahlungsausfällen eines Kreditnehmers genau bewertet. Die Prozesse, die Banken zur Kreditbewertung verwenden, helfen Prüfern und dem Management, gute Kreditentscheidungen zu treffen. Es gibt kein korrektes System zur Einstufung von Krediten, obwohl die Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) verlangt, dass alle Kreditinstitute über ein Kreditprüfungssystem verfügen. Größere Institute können gesonderte Abteilungen speziell für die Kreditprüfung unterhalten.

Je nach Größe und Komplexität entwickeln Banken unterschiedliche Ansätze. Gemeinschaftsbanken verwenden häufig breitere Faktoren, um das Risiko eines Kredits zu beurteilen, während größere, komplexere Institute möglicherweise auf quantitativere Ansätze zur Messung und Überwachung des Kreditrisikos zurückgreifen. Bei der Vergabe einer Punktzahl an einen Kredit überprüft der Prüfer die Kreditunterlagen, Sicherheiten und die Bilanzen des Kreditnehmers. Der Score berücksichtigt nicht nur den Bonitäts-Score des Kreditnehmers, sondern auch eine Kombination aus mehreren Indikatoren des Kreditrisikos aus der Kreditauskunft und dem Kreditantrag. Zu diesen Faktoren können die Höhe der Bürgschaftsunterstützung, die Rückzahlungshistorie, der Cashflow, die voraussichtlichen jährlichen Ausgaben usw. gehören.

Kleinere Institutionen verwenden in der Regel ein Expertenurteilssystem. In diesem System wird ein Kreditsachbearbeiter mit der Zuweisung einer Note auf der Grundlage seines Urteilsvermögens und seines Wissens betraut. Andere Banken können quantitative Scorecards oder andere modellierte Ansätze verwenden, die Anpassungen auf der Grundlage qualitativer Beurteilungen ermöglichen. Da es keine regulatorischen Anforderungen gibt, die den Aufbau eines Kreditbewertungssystems vorschreiben, ist es Aufgabe der Banken, ein System zu entwickeln, das ihrer Größe und Komplexität angemessen ist.

Höhepunkte

• Die Krediteinstufung ist ein Klassifizierungssystem, bei dem einem Kredit auf der Grundlage der Kredithistorie des Kreditnehmers, der Qualität der Sicherheiten und der Wahrscheinlichkeit der Rückzahlung des Kapitals und der Zinsen eine Qualitätsbewertung zugeordnet wird.

• Die Krediteinstufung ist Teil des Kreditprüfungs- oder Kreditrisikosystems eines kreditgebenden Instituts und in der Regel ein Aspekt der Kreditgewährungs- und -genehmigungsverfahren.

• Der Score berücksichtigt nicht nur die Kreditwürdigkeit des Kreditnehmers, sondern auch eine Kombination aus mehreren Indikatoren des Kreditrisikos aus der Kreditauskunft und dem Kreditantrag, wie z.