Lainojen luokittelu

Mikä on lainaluokitus?

Lainojen luokittelu on luokitusjärjestelmä, jossa lainalle annetaan laatupisteet lainanottajan luottohistorian , vakuuden laadun sekä pääoman ja koron takaisinmaksun todennäköisyyden perusteella. Pisteitä voidaan soveltaa myös lainasalkkuun. Lainojen luokittelu on osa luottolaitoksen lainanarviointi- tai luottoriskijärjestelmää, ja se on yleensä osa luoton merkintä- ja hyväksymisprosesseja.

Lainojen tarkistusjärjestelmällä on monia tarkoituksia, kuten luottojen heikkouksien tunnistaminen, jotta pankit voivat ryhtyä toimiin luottoriskin minimoimiseksi, lainasalkun perittävyyteen vaikuttavien trendien tunnistaminen sekä taloudellinen ja viranomaisraportointi.

Kuinka lainaluokitus toimii

Pankin menestyksen kannalta keskeistä on kyky hallita luottokapasiteettiaan tehokkaasti. Pankkien on siis keksittävä lainaluokitusjärjestelmä, joka arvioi tarkasti luottoriskin tai tappion todennäköisyyden lainanottajan maksukyvyttömyydestä. Pankkien lainojen luokittelussa käyttämät prosessit auttavat tutkijoita ja johtoa tekemään hyviä lainapäätöksiä. Lainojen luokittelua varten ei ole olemassa yhtä oikeaa järjestelmää, vaikka Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) vaatii, että kaikilla luottolaitoksilla on lainojen tarkistusjärjestelmä. Suuremmat laitokset voivat ylläpitää erillisiä osastoja erityisesti lainojen tarkistamista varten.

Pankit kehittävät erilaisia lähestymistapoja koosta ja monimutkaisuudesta riippuen. Yhteisön pankit käyttävät usein laajempia tekijöitä arvioidakseen lainan riskiä, kun taas suuremmat ja monimutkaisemmat laitokset voivat käyttää kvantitatiivisempia lähestymistapoja luottoriskin mittaamiseen ja seurantaan. Lainalle pisteyttäessään tarkastaja tarkistaa lainaasiakirjat, vakuudet ja lainanottajan tilinpäätöksen. Pisteet ottaa huomioon lainanottajan luottopisteiden lisäksi myös useiden luottoraportin ja lainahakemuksen luottoriskiindikaattoreiden yhdistelmän. Näitä tekijöitä voivat olla takaajan tuen taso, takaisinmaksuhistoria, kassavirta, arvioidut vuosikulut jne.

Pienemmät laitokset käyttävät tyypillisesti asiantuntija-arviointijärjestelmää. Tässä järjestelmässä lainanhoitajan tehtävänä on antaa arvosana harkintansa ja tietämyksensä perusteella. Muut pankit voivat käyttää kvantitatiivisia tuloskortteja tai muita mallinnettuja lähestymistapoja, jotka mahdollistavat laadullisten arvioiden perusteella tehtävät mukautukset. Koska lainojen luokittelujärjestelmän rakennetta ei säädetä, pankkien tehtävänä on kehittää kokoonsa ja monimutkaisuuteensa sopiva järjestelmä.

Kohokohdat

• Lainojen luokittelu on luokittelujärjestelmä, jossa lainalle annetaan laatupisteet lainanottajan luottohistorian, vakuuden laadun sekä pääoman ja koron takaisinmaksun todennäköisyyden perusteella.

• Lainojen luokittelu on osa luottolaitoksen lainanarviointi- tai luottoriskijärjestelmää ja yleensä osa luoton merkintä- ja hyväksymisprosesseja.

• Pisteytys huomioi lainanottajan luottopisteiden lisäksi myös useiden luottoraportin ja lainahakemuksen luottoriskiindikaattoreiden yhdistelmän, kuten takaajan tuen tason, takaisinmaksuhistorian, kassavirran, arvioidut vuosikulut jne.