Classificação do empréstimo
O que é classificação de empréstimo?
A classificação de empréstimos é um sistema de classificação que envolve a atribuição de uma pontuação de qualidade a um empréstimo com base no histórico de crédito do mutuário,. na qualidade da garantia e na probabilidade de pagamento do principal e dos juros. Uma pontuação também pode ser aplicada a uma carteira de empréstimos. A classificação de empréstimos faz parte da revisão de empréstimos de uma instituição de crédito ou do sistema de risco de crédito e geralmente é um aspecto dos processos de subscrição e aprovação de crédito.
Há muitos propósitos para um sistema de revisão de empréstimos, como identificar empréstimos com deficiências de crédito para que os bancos possam tomar medidas para minimizar o risco de crédito, identificar tendências que afetam a cobrança da carteira de empréstimos e para fins de relatórios financeiros e regulatórios.
Como funciona a classificação de empréstimos
Ser capaz de gerenciar sua capacidade de empréstimo de forma eficaz é fundamental para o sucesso de um banco. Assim, os bancos devem criar um sistema de classificação de empréstimos que avalie com precisão o risco de crédito ou a probabilidade de perda devido à falha do mutuário em fazer os pagamentos. Os processos que os bancos usam para classificar os empréstimos ajudam os examinadores e a administração a tomar boas decisões sobre empréstimos. Não existe um sistema correto para classificação de empréstimos, embora a Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) exija que todas as instituições de crédito tenham um sistema de revisão de empréstimos. Instituições maiores podem manter departamentos separados especificamente para análise de empréstimos.
Dependendo do tamanho e da complexidade, os bancos desenvolvem abordagens diferentes. Os bancos comunitários costumam usar fatores mais amplos para avaliar o risco de um empréstimo, enquanto instituições maiores e mais complexas podem contar com abordagens mais quantitativas para medir e monitorar o risco de crédito. Ao atribuir uma pontuação a um empréstimo, o examinador revisará a documentação do empréstimo, as garantias e as demonstrações financeiras do mutuário. A pontuação leva em consideração não apenas a pontuação de crédito do mutuário, mas também uma combinação de vários indicadores de risco de crédito do relatório de crédito e do pedido de empréstimo. Esses fatores podem incluir o nível de suporte do fiador, histórico de pagamento, fluxo de caixa, despesas anuais projetadas, etc.
Instituições menores normalmente usam um sistema de julgamento especializado. Nesse sistema, um agente de crédito é encarregado de atribuir uma nota com base em seu julgamento e conhecimento. Outros bancos podem usar scorecards quantitativos, ou outras abordagens modeladas, que permitem ajustes com base em julgamentos qualitativos. Como não há requisitos regulatórios que determinem como um sistema de classificação de empréstimos é estruturado, cabe aos bancos desenvolver um sistema adequado ao seu tamanho e complexidade.
Destaques
A classificação de empréstimos é um sistema de classificação que envolve a atribuição de uma pontuação de qualidade a um empréstimo com base no histórico de crédito do mutuário, na qualidade da garantia e na probabilidade de pagamento do principal e dos juros.
A classificação de empréstimos faz parte da revisão de empréstimos de uma instituição de crédito ou do sistema de risco de crédito e geralmente é um aspecto dos processos de subscrição e aprovação de crédito.
A pontuação leva em consideração não apenas a pontuação de crédito do mutuário, mas também uma combinação de vários indicadores de risco de crédito do relatório de crédito e da solicitação de empréstimo, como o nível de suporte do fiador, histórico de pagamento, fluxo de caixa, despesas anuais projetadas, etc.
