Lånegradering

Hva er gradering av lån?

Lånegradering er et klassifiseringssystem som innebærer å tildele en kvalitetspoengsum til et lån basert på en låntakers kreditthistorie,. kvaliteten på sikkerheten og sannsynligheten for tilbakebetaling av hovedstol og renter. En poengsum kan også brukes på en portefølje av lån. Lånegradering er en del av en utlånsinstitusjons lånegjennomgang eller kredittrisikosystem og er vanligvis en del av kredittgaranti- og godkjenningsprosessene.

Det er mange formål med et system for gjennomgang av lån, for eksempel å identifisere lån med kredittsvakheter, slik at bankene kan ta skritt for å minimere kredittrisiko, identifisere trender som påvirker innsamlingsmuligheten til låneporteføljen, og for finansiell og regulatorisk rapporteringsformål.

Hvordan gradering av lån fungerer

Å kunne administrere sin utlånskapasitet effektivt er sentralt for suksessen til en bank. Så, banker må komme opp med et graderingssystem for lån som nøyaktig evaluerer kredittrisiko, eller sannsynligheten for tap på grunn av en låntakers manglende betaling. Prosessene som bankene bruker for å gradere lån hjelper sensorer og ledelse med å ta gode utlånsbeslutninger. Det er ikke ett korrekt system for å gradere lån, selv om Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) krever at alle utlånsinstitusjoner har et system for gjennomgang av lån. Større institusjoner kan ha separate avdelinger spesielt for gjennomgang av lån.

Avhengig av størrelsen og kompleksiteten utvikler bankene ulike tilnærminger. Samfunnsbanker bruker ofte mer brede faktorer for å bedømme risikoen ved et lån, mens større, mer komplekse institusjoner kan stole på mer kvantitative tilnærminger for å måle og overvåke kredittrisiko. Ved tildeling av poengsum til et lån, vil sensor gjennomgå lånedokumentasjonen, sikkerheten og låntakerens regnskap. Poengsummen tar ikke bare hensyn til låntakerens kredittscore, men også en kombinasjon av flere indikatorer på kredittrisiko fra kredittrapporten og lånesøknaden. Disse faktorene kan inkludere nivået på garantiststøtte, tilbakebetalingshistorikk, kontantstrøm, anslåtte årlige utgifter, etc.

Mindre institusjoner bruker vanligvis et ekspertvurderingssystem. I dette systemet er en låneansvarlig betrodd å tildele en karakter basert på deres dømmekraft og kunnskap. Andre banker kan bruke kvantitative målekort, eller andre modellerte tilnærminger, som gir mulighet for justeringer basert på kvalitative vurderinger. Siden det ikke er myndighetskrav som tilsier hvordan et utlånsgraderingssystem er bygget opp, er det opp til bankene å utvikle et system som passer for deres størrelse og kompleksitet.

Høydepunkter

• Lånegradering er et klassifiseringssystem som innebærer å tildele et lån en kvalitetsscore basert på en låntakers kreditthistorikk, kvaliteten på sikkerheten og sannsynligheten for tilbakebetaling av hovedstol og renter.

• Lånevurdering er en del av en låneinstitusjons lånegjennomgang eller kredittrisikosystem og er vanligvis en del av kredittgaranti- og godkjenningsprosessene.

• Poengsummen tar ikke bare hensyn til låntakerens kredittscore, men også en kombinasjon av flere indikatorer på kredittrisiko fra kredittrapporten og lånesøknaden, for eksempel nivået på garantistotte, tilbakebetalingshistorikk, kontantstrøm, anslåtte årlige utgifter, etc.