Gradazione del prestito
Che cos'è la classificazione del prestito?
La classificazione del prestito è un sistema di classificazione che prevede l'assegnazione di un punteggio di qualità a un prestito in base alla storia creditizia del mutuatario,. alla qualità della garanzia e alla probabilità di rimborso del capitale e degli interessi. Un punteggio può essere applicato anche a un portafoglio di prestiti. La classificazione del prestito fa parte del sistema di revisione del prestito o del rischio di credito di un istituto di credito e di solito è un aspetto dei processi di sottoscrizione e approvazione del credito.
Ci sono molti scopi per un sistema di revisione dei prestiti, come l'identificazione dei prestiti con punti deboli del credito in modo che le banche possano adottare misure per ridurre al minimo il rischio di credito, l'identificazione delle tendenze che incidono sulla recuperabilità del portafoglio prestiti e ai fini della rendicontazione finanziaria e normativa.
Come funziona la classificazione del prestito
Essere in grado di gestire efficacemente la propria capacità di prestito è fondamentale per il successo di una banca. Pertanto, le banche devono elaborare un sistema di classificazione del prestito che valuti accuratamente il rischio di credito o la probabilità di perdita dovuta al mancato pagamento da parte del mutuatario. I processi utilizzati dalle banche per valutare i prestiti aiutano gli esaminatori e la direzione a prendere buone decisioni di prestito. Non esiste un sistema corretto per la classificazione dei prestiti, sebbene la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) richieda che tutti gli istituti di credito dispongano di un sistema di revisione dei prestiti. Le istituzioni più grandi possono mantenere dipartimenti separati specificamente per la revisione dei prestiti.
A seconda delle dimensioni e della complessità , le banche sviluppano approcci diversi. Le banche comunitarie utilizzano spesso fattori più ampi per valutare il rischio di un prestito, mentre gli enti più grandi e complessi possono fare affidamento su approcci più quantitativi per misurare e monitorare il rischio di credito. Quando si assegna un punteggio a un prestito, l'esaminatore esaminerà la documentazione del prestito, le garanzie e i rendiconti finanziari del mutuatario. Il punteggio tiene conto non solo del punteggio di credito del mutuatario, ma anche di una combinazione di diversi indicatori di rischio di credito dal rapporto di credito e dalla domanda di prestito. Questi fattori possono includere il livello di supporto del garante, la cronologia dei rimborsi, il flusso di cassa, le spese annuali previste, ecc.
Le istituzioni più piccole utilizzano in genere un sistema di giudizio di esperti. In questo sistema, un funzionario di prestito è incaricato di assegnare un grado in base al proprio giudizio e conoscenza. Altre banche possono utilizzare scorecard quantitative, o altri approcci modellati, che consentono aggiustamenti basati su giudizi qualitativi. Poiché non esistono requisiti normativi che impongono la struttura di un sistema di classificazione dei prestiti, spetta alle banche sviluppare un sistema adatto alle loro dimensioni e complessità .
Mette in risalto
La classificazione del prestito è un sistema di classificazione che prevede l'assegnazione di un punteggio di qualità a un prestito in base alla storia creditizia del mutuatario, alla qualità della garanzia e alla probabilità di rimborso del capitale e degli interessi.
La classificazione del prestito fa parte del sistema di revisione del prestito o del rischio di credito di un istituto di credito e di solito è un aspetto dei processi di sottoscrizione e approvazione del credito.
Il punteggio tiene conto non solo del punteggio di credito del mutuatario, ma anche di una combinazione di diversi indicatori di rischio di credito dal rapporto di credito e dalla domanda di prestito, come il livello di supporto del garante, la cronologia dei rimborsi, il flusso di cassa, le spese annuali previste, ecc.
