Lánsflokkun
Hvað er lánaflokkun?
Lánsflokkun er flokkunarkerfi sem felur í sér að láni er gefið gæðaeinkunn sem byggist á lánasögu lántaka , gæðum trygginga og líkum á endurgreiðslu höfuðstóls og vaxta. Einnig er hægt að nota stig á safn af lánum. Útlánaflokkun er hluti af útlánaskoðun eða útlánaáhættukerfi lánastofnunar og er venjulega þáttur í lánatrygginga- og samþykkisferli.
Það eru margir tilgangar með endurskoðunarkerfi lána, svo sem að bera kennsl á lán með veikleika útlána svo bankar geti gert ráðstafanir til að lágmarka útlánaáhættu, greina þróun sem hefur áhrif á innheimtuhæfni lánasafnsins og í fjárhagslegum og eftirlitsskyni.
Hvernig lánaflokkun virkar
Að geta stjórnað útlánagetu sinni á áhrifaríkan hátt er lykilatriði í velgengni banka. Svo, bankar verða að koma með lánaflokkunarkerfi sem metur nákvæmlega útlánaáhættu, eða líkur á tapi vegna vanrækslu lántaka til að greiða. Ferlarnir sem bankar nota til að meta lán hjálpa prófdómurum og stjórnendum að taka góðar ákvarðanir um lánveitingar. Það er ekkert eitt rétt kerfi til að flokka lán, þó að Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) krefjist þess að allar lánastofnanir hafi endurskoðunarkerfi lána. Stærri stofnanir geta haldið aðskildum deildum sérstaklega fyrir endurskoðun lána.
Það fer eftir stærð og flókið, bankar þróa mismunandi aðferðir. Samfélagsbankar nota oft víðtækari þætti til að dæma áhættuna af láni, en stærri og flóknari stofnanir geta reitt sig á megindlegar aðferðir til að mæla og fylgjast með útlánaáhættu. Þegar láni er gefið einkunn mun prófdómari fara yfir lánsskjölin, tryggingar og reikningsskil lántaka. Stigið tekur ekki aðeins mið af lánshæfiseinkunn lántakanda heldur einnig samsetningu nokkurra vísbendinga um útlánaáhættu úr lánsfjárskýrslu og lánsumsókn. Þessir þættir geta falið í sér styrk ábyrgðaraðila, endurgreiðsluferil, sjóðstreymi, áætluð árleg útgjöld osfrv.
Minni stofnanir nota venjulega matskerfi sérfræðinga. Í þessu kerfi er lánafulltrúa falið að gefa einkunn eftir mati og þekkingu. Aðrir bankar kunna að nota megindleg skorkort, eða aðrar aðferðir með fyrirmynd, sem gera ráð fyrir leiðréttingum á grundvelli eigindlegra mata. Þar sem engar reglur eru settar sem kveða á um hvernig lánaflokkunarkerfi er byggt upp er það í höndum banka að þróa kerfi sem hæfir stærð þeirra og flókið.
Hápunktar
Lánsflokkun er flokkunarkerfi sem felur í sér að láni er gefið gæðaeinkunn sem byggist á lánasögu lántaka, gæðum trygginga og líkum á endurgreiðslu höfuðstóls og vaxta.
Útlánaflokkun er hluti af útlánaskoðun eða útlánaáhættukerfi lánastofnunar og er venjulega þáttur í lánatrygginga- og samþykkisferli.
Stigið tekur ekki aðeins tillit til lánshæfiseinkunnar lántaka heldur einnig samsetningu nokkurra vísbendinga um útlánaáhættu úr lánshæfismatsskýrslunni og lánsumsókninni, svo sem stuðningi við ábyrgðaraðila, endurgreiðslusögu, sjóðstreymi, áætluðum árlegum útgjöldum o.s.frv.
