Classement des prêts

Qu'est-ce que la notation des prêts ?

La notation des prêts est un système de classification qui consiste à attribuer une note de qualité à un prêt en fonction des antécédents de crédit de l'emprunteur,. de la qualité de la garantie et de la probabilité de remboursement du principal et des intérêts. Un score peut également être appliqué à un portefeuille de prêts. La notation des prêts fait partie de l'examen des prêts ou du système de risque de crédit d'un établissement de crédit et est généralement un aspect des processus de souscription et d'approbation du crédit.

Un système d'examen des prêts a de nombreux objectifs, tels que l'identification des prêts présentant des faiblesses de crédit afin que les banques puissent prendre des mesures pour minimiser le risque de crédit, l'identification des tendances affectant la recouvrabilité du portefeuille de prêts et à des fins de reporting financier et réglementaire.

Comment fonctionne la notation des prêts

Être capable de gérer efficacement sa capacité de prêt est essentiel au succès d'une banque. Ainsi, les banques doivent proposer un système de classement des prêts qui évalue avec précision le risque de crédit, ou la probabilité de perte due au défaut de paiement d'un emprunteur. Les processus utilisés par les banques pour classer les prêts aident les examinateurs et la direction à prendre de bonnes décisions en matière de prêt. Il n'y a pas de système correct pour la notation des prêts, bien que la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) exige que tous les établissements de crédit aient un système d'examen des prêts. Les grandes institutions peuvent maintenir des départements séparés spécifiquement pour l'examen des prêts.

Selon la taille et la complexité, les banques développent différentes approches. Les banques communautaires utilisent souvent des facteurs plus larges pour évaluer le risque d'un prêt, tandis que les institutions plus grandes et plus complexes peuvent s'appuyer sur des approches plus quantitatives pour mesurer et surveiller le risque de crédit. Lors de l'attribution d'une note à un prêt, l'examinateur examinera la documentation du prêt, la garantie et les états financiers de l'emprunteur. Le score prend en compte non seulement le pointage de crédit de l'emprunteur, mais également une combinaison de plusieurs indicateurs de risque de crédit provenant du rapport de crédit et de la demande de prêt. Ces facteurs peuvent inclure le niveau de soutien du garant, l'historique des remboursements, les flux de trésorerie, les dépenses annuelles prévues, etc.

Les petites institutions utilisent généralement un système de jugement d'expert. Dans ce système, un agent de crédit est chargé d'attribuer une note en fonction de son jugement et de ses connaissances. D'autres banques peuvent utiliser des tableaux de bord quantitatifs, ou d'autres approches modélisées, qui permettent des ajustements basés sur des jugements qualitatifs. Puisqu'il n'y a pas d'exigences réglementaires qui imposent la structure d'un système de notation des prêts, il appartient aux banques de développer un système adapté à leur taille et à leur complexité.

Points forts

• La notation des prêts est un système de classification qui consiste à attribuer une note de qualité à un prêt en fonction des antécédents de crédit de l'emprunteur, de la qualité de la garantie et de la probabilité de remboursement du principal et des intérêts.

• La notation des prêts fait partie de l'examen des prêts ou du système de risque de crédit d'un établissement de crédit et est généralement un aspect des processus de souscription et d'approbation du crédit.

• Le score prend en compte non seulement le pointage de crédit de l'emprunteur, mais également une combinaison de plusieurs indicateurs de risque de crédit issus du rapport de crédit et de la demande de prêt, tels que le niveau de soutien du garant, l'historique des remboursements, les flux de trésorerie, les dépenses annuelles prévues, etc.