Benannter Begünstigter
Was ist ein benannter Begünstigter?
Ein benannter Begünstigter ist eine durch ein schriftliches Rechtsdokument verfügte Person, die berechtigt ist, Vermögenswerte von einem Trust, einer Versicherungspolice, einem Pensionsplankonto, einem IRA oder einem anderen Finanzinstrument einzuziehen. Mehrere benannte Begünstigte einer einzelnen Immobilie werden zum Zeitpunkt der Veräußerung an den Erlösen beteiligt. In einigen Fällen, wie z. B. einer Rentenpolice, können der Versicherungsnehmer und der benannte Begünstigte dieselbe Person sein.
Anfang Januar 2020 unterzeichnete Präsident Trump den Act „Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act“. Das Gesetz ermutigt Arbeitgeber, Renten als Anlageoptionen im Rahmen von 401(k)-Plänen anzubieten.
Die Benennung von Begünstigten kann komplex sein. Beispielsweise wird durch die Benennung eines bestimmten Begünstigten in einer Lebensversicherung der Erlös weder testamentarisch noch durch ein Nachlassverfahren berührt.
Benannter Begünstigter verstehen
Es gibt verschiedene Arten von Begünstigten:
Hauptbegünstigter : eine Person, die in erster Linie Leistungen erhält.
Bedingter Begünstigter: Eine Person, die die Vorteile eines Kontos erhält, wenn der Hauptbegünstigte verstorben ist, nicht ausfindig gemacht werden kann oder sich weigert, die Vermögenswerte nach dem Tod des Kontoinhabers anzunehmen. Ein Testament beschreibt im Allgemeinen vorgegebene Bedingungen, die erfüllt sein müssen, bevor ein bedingter Begünstigter Versicherungserlöse oder Altersguthaben erhalten kann.
Zweitbegünstigter : ein Synonym für „bedingter Begünstigter“.
Es ist wichtig zu beachten, dass ein benannter Begünstigter nicht unbedingt eine Einzelperson sein muss. Der benannte Begünstigte einer Versicherungspolice kann beispielsweise der Nachlass des Verstorbenen sein, in diesem Fall werden die tatsächlichen Begünstigten im Testament bestimmt.
Im Mai 2018 erläuterte der Houston Chronicle die Mittel, mit denen eine im Bundesstaat Texas ansässige Person eine Wohltätigkeitsorganisation legal als Begünstigten ihres Vermögens benennen konnte. Die Person sollte zunächst der Wohltätigkeitsorganisation mitteilen, dass sie als Begünstigter benannt wurde. Diese Informationen sollten über gut dokumentierte schriftliche Kommunikationswege übermittelt werden. Die Wohltätigkeitsorganisation muss dann die Bankdaten des Zuschussgebers zusammen mit einer Sterbeurkunde erhalten, um die Mittel in Anspruch nehmen zu können. In diesem Fall ist für den beabsichtigten Empfänger kein Nachlass erforderlich, um IRA-Leistungen zu beanspruchen.
Ein Begünstigter unterscheidet sich von einem Erben. Ersterer ist durch Testamentsvollstreckung vermögenserheblich, letzterer durch gesetzliche Erbfolge vermögensberechtigt.
Risiken im Zusammenhang mit namentlich genannten Begünstigten
Für Stipendiaten ist es wichtig, den Begünstigten oder die Begünstigten in einem vollständigen Nachlassplanungsprozess offiziell zu benennen. Darüber hinaus empfehlen viele Finanzberater, alle Begünstigtenbezeichnungen alle paar Jahre zu überprüfen und zu aktualisieren, insbesondere nach einem wichtigen Lebensereignis wie einer Scheidung oder dem Tod eines geliebten Menschen.
Höhepunkte
Es gibt verschiedene Arten von Leistungsempfängern, wie z. B. Hauptbegünstigte, die Personen benennen, die an erster Stelle stehen, um Leistungen zu erhalten.
Ein benannter Begünstigter bezieht sich auf eine Person, die durch ein schriftliches Rechtsdokument verfügt wird und berechtigt ist, Vermögenswerte von einem Trust, einer Versicherungspolice, einem Pensionsplankonto oder einem IRA zu sammeln.
Ein Begünstigter kann ein Nachlass sein, im Gegensatz zu einer einzelnen Person.
Bedingte Begünstigte beziehen sich auf Personen, die berechtigt sind, die Vorteile eines Kontos zu erhalten, wenn der Hauptbegünstigte den Vermögenswert ablehnt, verstorben ist oder nicht ausfindig gemacht werden kann.
