Navngitt mottaker
Hva er en navngitt mottaker?
En navngitt mottaker er en person, vedtatt av et skriftlig juridisk dokument, som har rett til å samle eiendeler fra en trust, forsikring, pensjonsplankonto, IRA eller et hvilket som helst annet finansielt instrument. Flere navngitte mottakere av en enkelt eiendom vil dele i utbyttet på disponeringstidspunktet. I noen tilfeller, for eksempel en livrenteforsikring, kan forsikringstakeren og den navngitte mottakeren være samme person.
Tidlig i januar 2020 signerte president Trump loven Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act. Loven oppfordrer arbeidsgivere til å tilby livrenter som investeringsalternativer innenfor 401 (k) planer.
Mottakerdesign kan være komplekse. For eksempel, ved å navngi en bestemt begunstiget i en livsforsikring, vil ikke utbyttet være underlagt testamentets krav, og de vil heller ikke bli påvirket av skiftebehandling.
Forstå navngitte mottakere
Det finnes flere typer mottakere:
Primær mottaker : en person som er først i køen for å motta ytelser.
Betinget mottaker: en person som mottar fordelene fra en konto hvis den primære mottakeren er død, ikke kan lokaliseres, eller nekter å akseptere eiendelene etter kontoeierens død. Et testamente skisserer generelt forhåndsbestemte betingelser som må oppfylles før en betinget begunstiget kan motta forsikringsutbytte eller pensjonsmidler.
Sekundær mottaker : et synonym for "kontingent mottaker."
Det er viktig å merke seg at en navngitt mottaker ikke nødvendigvis trenger å være en enkeltperson. For eksempel kan den navngitte begunstigede av en forsikring være dødsboet, i så fall vil de faktiske begunstigede bli utpekt i testamentet.
I mai 2018 beskrev Houston Chronicle hvordan en person bosatt i delstaten Texas lovlig kunne navngi en veldedighet som mottaker av sine eiendeler. Personen bør først varsle veldedige organisasjoner om at den er navngitt som mottaker. Denne informasjonen bør formidles gjennom godt dokumenterte skriftlige kommunikasjonskanaler. Velforeningen må da motta bevilgerens bankdetaljer sammen med en dødsattest for å kunne kreve midlene. I dette tilfellet kreves det ikke skifterett for at den tiltenkte mottakeren skal kreve IRA-fordeler.
En begunstiget skiller seg fra en arving. Den første har rett til å inndrive eiendom ved testamente, mens den siste er en som har rett til eiendeler via uskifte.
Risikoer knyttet til navngitte mottakere
Det er viktig for tilskuddsgivere å formelt navngi mottakeren eller mottakerne, i en fullstendig eiendomsplanleggingsprosess. Videre anbefaler mange finansielle rådgivere å gjennomgå og oppdatere alle mottakerbetegnelser med noen års mellomrom, spesielt etter en større livshendelse som skilsmisse eller død av en kjær.
##Høydepunkter
– Det finnes ulike typer begunstigede, for eksempel primærbegunstigede, som utpeker personer som står først i køen for å motta ytelser.
- En navngitt mottaker refererer til en person, vedtatt av et skriftlig juridisk dokument, som har rett til å samle eiendeler fra en trust, forsikringspolise, pensjonsplankonto eller IRA.
– En begunstiget kan være et dødsbo, i motsetning til et enkelt individ.
- Betingede begunstigede refererer til personer som har rett til å motta fordelene fra en konto hvis den primære mottakeren nekter eiendelen, er død eller ikke kan lokaliseres.
