Begünstigter

Wenn Sie ein Finanzkonto eröffnen, werden Sie fast immer aufgefordert, einen Begünstigten zu benennen. Die Bedeutung dieser Auswahl besteht darin, jemanden zu den Vorteilen des Kontos zu berechtigen, typischerweise beim Tod des Kontoinhabers. Wenn Sie beispielsweise eine Lebensversicherung abgeschlossen haben, benennen Sie einen Begünstigten, der die Leistungen der Police erhält, wenn Sie sterben.

Empfängerdefinition

Da Sie fast jedes Finanzkonto eröffnen – unter anderem ein Bankkonto, eine Lebensversicherung, ein Maklerkonto, Rentenkonten wie 401(k) und IRA – wird Sie die Institution bitten, einen Begünstigten zu benennen. Sie legen auch Begünstigte fest, wenn Sie ein Testament oder andere rechtsgültige Verträge erstellen, in denen Sie jemanden angeben müssen, der an Ihrer Stelle begünstigt wird.

Bei einigen Trusts können Sie und Ihr Ehepartner sogar zu Lebzeiten der Begünstigte sein.

Der Begünstigte ist in der Regel eine Person, es kann sich jedoch um eine beliebige Anzahl von Einzelpersonen sowie um andere juristische Personen handeln:

Ein Treuhänder Ihres Vertrauens
Ihr Nachlass
Eine Wohltätigkeitsorganisation oder eine andere solche Organisation
Eine einzelne Person
Zwei oder mehr Personen

Als Eigentümer des Vermögens können Sie es im Allgemeinen an die gewünschte Person oder Gruppe weiterleiten, und Sie können möglicherweise Bedingungen für das Geld festlegen. Sie können beispielsweise festlegen, dass ein Kind bis zum Erreichen eines voreingestellten Alters kein Geld von einem Trust erhält. Das Hinzufügen von Bedingungen zum Konto ist bei Finanzkonten nicht oft der Fall, kann aber eine Option für Trusts sein.

Es ist üblich, einen Ehepartner als Begünstigten zu benennen, aber viele Finanzkonten erlauben es Ihnen, jeden zu benennen. Und ein Testament oder eine Treuhandgesellschaft kann Ihnen völligen Spielraum geben, um Ihr Vermögen zu lenken. Sie sollten die Begünstigten eindeutig identifizieren, häufig einschließlich Adressen und Sozialversicherungsnummern.

Warum es wichtig ist, einen Begünstigten auszuwählen

Bei der Eröffnung eines Kontos vergessen viele Menschen, einen Begünstigten auszuwählen, zum Teil, weil dies bei der Eröffnung vieler Finanzkonten nicht unbedingt erforderlich ist. Andere wollen sich einfach nicht mit dem Gedanken an ihre eigene Sterblichkeit auseinandersetzen und vermeiden möglicherweise die Wahlen. Aber die Einrichtung Ihrer Begünstigten ist aus folgenden Gründen enorm wichtig:

Ihr Vermögen wird so geleitet, wie Sie es möchten. Die Benennung eines Begünstigten stellt sicher, dass Ihr Vermögen an die Personen gelangt, die Sie haben möchten. Wenn Sie keinen Begünstigten benennen, kann ein Gericht Vermögenswerte dorthin lenken, wo es es für richtig hält.
Sie vermeiden Konflikte. Ob vor Gericht – was teuer werden kann – oder zwischen Verwandten, die um einen Teil Ihres Nachlasses streiten, Konflikte können reduziert werden, indem Sie einen Begünstigten benennen. Dies schafft im Allgemeinen eine rechtlich durchsetzbare Methode, um Ihr Vermögen auf die Personen zu übertragen, die Sie beabsichtigen, es zu haben.
Sie können rechtliche Eingriffe reduzieren. Die Benennung eines Begünstigten kann Ihnen auch helfen, die Verzögerungen zu vermeiden, die mit Nachlassgerichten verbunden sind, die in besonders schwierigen Fällen Vermögen für Jahre binden können.

Wenn Sie keinen Begünstigten benennen, kann das später erhebliche Kopfschmerzen bereiten, vielleicht nicht für Sie, aber für diejenigen, die sich um Ihre Angelegenheiten kümmern müssen. Die Benennung eines Begünstigten verhindert auch, dass diese kleine Aufgabe zu einer Reihe anderer unangenehmer Probleme führt.

Arten von Begünstigten

Im Allgemeinen gibt es zwei Arten von Begünstigten: einen Hauptbegünstigten und einen bedingten Begünstigten. Hier ist der Unterschied:

Ein Hauptbegünstigter erhält als erster alle Ausschüttungen aus Ihrem Vermögen. Grundsätzlich können Sie Ihr Vermögen auf beliebig viele Hauptbegünstigte aufteilen und Ihr Vermögen beliebig aufteilen, indem Sie jedem einen bestimmten Prozentsatz Ihres Kontos zuweisen. Alle Hauptbegünstigten stehen an erster Stelle, obwohl Sie ihnen möglicherweise unterschiedliche Prozentsätze Ihres Kontos gegeben haben.
Ein bedingter Begünstigter erhält eine Leistung, wenn einer oder mehrere der Hauptbegünstigten nicht in der Lage sind, Geld zu beziehen (möglicherweise aufgrund von Tod). Für den Fall, dass ein Hauptbegünstigter nicht in der Lage ist, den Anspruch geltend zu machen, können Sie sich möglicherweise dafür entscheiden, dass die Leistungen an die Kinder des Begünstigten gehen oder anderweitig auf andere verbleibende Hauptbegünstigte verteilt werden. Nach erfolgter Verteilung des Vermögens besteht für etwaige Bezugsberechtigte kein Anspruch mehr.

Nicht bei allen Finanzkonten können Sie einen bedingten Begünstigten angeben. In einigen Fällen haben Sie jedoch möglicherweise sogar eine dritte Option – einen Drittbegünstigten – für den Fall, dass die primären oder bedingten Begünstigten nicht in der Lage sind, Geld abzuholen oder nicht gefunden werden können.

So wählen Sie Ihren Begünstigten aus

Wenn Sie überlegen, wie Sie Ihre Begünstigten auswählen, sollten Sie nicht nur berücksichtigen, wer das Geld benötigen könnte, sondern auch, ob ein bestimmter Kontotyp einem bestimmten Begünstigten mehr nützt als einem anderen.

Beispielsweise bietet ein Roth IRA spezielle Nachlassplanungsleistungen, und das Rentengesetz bietet einem Ehepartner, der ein Rentenkonto erbt, mehr Optionen als anderen Begünstigten. Indem Sie der richtigen Person das richtige Konto (oder einen Teil davon) geben, können Sie ihr möglicherweise einen zusätzlichen Vorteil (z. B. niedrigere Steuern) bieten, der mehr wert ist als nur der Wert des Kontos.

Dies können komplizierte Angelegenheiten sein, und ein guter Finanzberater kann helfen, sie anzugehen. Wenn Sie Ihre Finanzangelegenheiten von einem Berater regeln lassen, kann dieser die Begünstigtenbezeichnungen auf Ihren Konten nach Ihren Wünschen anpassen. Wenn Sie das Konto führen (z. B. ein Online-Vermittlungskonto), können Sie den Begünstigten in der Regel direkt online anpassen.

Nachdem Sie Ihre Begünstigten ausgewählt haben, ist es wichtig, die Bezeichnungen regelmäßig zu überprüfen. Bedeutende Lebensereignisse (Tod, Scheidung, Geburt) können ändern, wen Sie begünstigen möchten. Und das Letzte, was Sie wollen, ist, dass Ihr hart erarbeitetes Vermögen an jemanden geht, der Ihnen nichts mehr bedeutet.

Sie sollten auch darauf achten, dass die Formulierungen in Ihrem Testament nicht mit den Bezeichnungen der Begünstigten in Konflikt geraten. Begünstigtenbestimmungen gehen grundsätzlich Ihrem Testament vor.

Im Allgemeinen können Sie Ihre Begünstigten nach Belieben auswählen, obwohl das Gesetz Ihre Möglichkeit einschränkt, auf einigen Altersvorsorgekonten keinen Ehepartner zu benennen.

Bei Altersguthaben nach dem Employee Retirement Income Security Act (ERISA) müssen Ehegatten informiert werden, wenn sie nicht mit mindestens 50 Prozent des Kontowertes als Hauptbegünstigte genannt werden. Stimmt der Ehegatte zu, kein Hauptbegünstigter zu sein oder weniger als die Hälfte des Kontos zu erhalten, muss eine Verzichtserklärung unterzeichnet werden. Zu den von ERISA abgedeckten Konten gehören vom Unternehmen gesponserte Rentenkonten wie 401(k)-Pläne, SEP-Pläne, SIMPLE IRAs und Pensionspläne, jedoch keine anderen gängigen Pläne wie ein IRA oder 403(b).

Minderjährige als Begünstigte

Natürlich sind Minderjährige für ihren finanziellen Lebensunterhalt in der Regel auf andere angewiesen, und es kann klug und beruhigend sein, ein minderjähriges Kind als Begünstigten zu lassen. Ein Minderjähriger kann jedoch normalerweise kein Eigentum besitzen, daher müssen Sie eine Struktur einrichten, die sicherstellt, dass das Kind das Vermögen erhält.

Eine Möglichkeit besteht darin, einen Vormund zu haben, der Vermögenswerte für den Minderjährigen verwahrt. Möglicherweise können Sie auch einen Trust mit dem gleichen Effekt verwenden, jedoch mit einem zusätzlichen Vorteil. Bei einem Trust können Sie festlegen, dass das Vermögen erst ab einem bestimmten Alter an die Begünstigten ausgezahlt wird.

Gerade bei der Nachlassplanung kann es hilfreich sein, einen Anwalt einzuschalten, um alle juristischen Dokumente so zu strukturieren, dass sie Ihre Ziele ohne weitere Komplikationen erreichen.

Endeffekt

Es ist im Allgemeinen einfach, einen Begünstigten auszuwählen, und die meisten Finanzinstitute fragen nach einem Begünstigten, wenn Sie das Konto eröffnen. Die Bereitstellung der Informationen dauert nur ein oder zwei Minuten und kann Ihren Erben später viel Aufwand ersparen. Experten empfehlen daher, sich sofort darum zu kümmern.

Höhepunkte

Ein Begünstigter ist eine Person, die eine Leistung erhält, bei der es sich in der Regel um einen geldwerten Vorteil handelt.
Der Inhaber einer Lebensversicherungspolice kann den Begünstigten jederzeit ändern, erfordert jedoch in der Regel das Ausfüllen der erforderlichen Unterlagen bei der Lebensversicherungsgesellschaft.
Die Ausschüttungen sind typischerweise mit steuerlichen Konsequenzen und teilweise diversen Auflagen verbunden.
Wenn die Ausschüttung in Form eines Alterskontos erfolgt, sind je nach Kontoart viele Faktoren zu berücksichtigen, wie z. B. Zeitrahmen und Ausschüttungsbeträge.