Udnævnt støttemodtager
Hvad er en navngiven modtager?
En navngiven begunstiget er en person, som er dekreteret af et skriftligt juridisk dokument, som er berettiget til at indsamle aktiver fra en trust, forsikringspolice, pensionsordningskonto, IRA eller ethvert andet finansielt instrument. Flere navngivne begunstigede af en enkelt ejendom vil dele i udbyttet på disponeringstidspunktet. I nogle tilfælde, såsom en livrenteforsikring, kan forsikringstageren og den navngivne begunstigede være den samme person.
I begyndelsen af januar 2020 underskrev præsident Trump loven Seting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act. Loven opfordrer arbejdsgivere til at tilbyde livrenter som investeringsmuligheder inden for 401 (k) planer.
Udpegninger af begunstigede kan være komplekse. For eksempel, ved at navngive en bestemt begunstiget i en livsforsikring, vil provenuet ikke være underlagt testamentets bestemmelser, og det vil heller ikke blive påvirket af skiftebehandling.
ForstĂĄ den navngivne modtager
Der er flere typer modtagere:
Primær modtager : en person, der er først i køen til at modtage ydelser.
Kontingentmodtager: en person, der modtager fordelene ved en konto, hvis den primære modtager er død, ikke kan lokaliseres eller nægter at acceptere aktiverne efter kontoejerens død. Et testamente skitserer generelt forudbestemte betingelser, der skal være opfyldt, før en betinget begunstiget kan modtage forsikringsprovenuet eller pensionsaktiver.
Sekundær modtager : et synonym for "kontingent modtager."
Det er vigtigt at bemærke, at en navngiven modtager ikke nødvendigvis behøver at være en person. Eksempelvis kan den navngivne begunstigede af en forsikring være dødsboet, og i så fald vil de faktiske begunstigede blive udpeget i testamentet.
I maj 2018 beskrev Houston Chronicle, hvordan en person med bopæl i staten Texas lovligt kunne udpege en velgørenhedsorganisation som modtager af deres aktiver. Personen skal først underrette den velgørende organisation, at den er blevet navngivet som en begunstiget. Denne information bør formidles gennem veldokumenterede skriftlige kommunikationskanaler. Den velgørende organisation skal derefter modtage bevillingsgivers bankoplysninger sammen med en dødsattest for at gøre krav på midlerne. I dette tilfælde kræves skifteretten ikke for, at den påtænkte modtager kan kræve IRA-fordele.
En begunstiget adskiller sig fra en arving. Den første er berettiget til at inddrive ejendom ved testamente dekret, mens sidstnævnte er en person, der er berettiget til aktiver via uskifte.
Risici relateret til navngivne modtagere
Det er vigtigt for tilskudsgivere formelt at navngive modtageren eller modtagerne i en komplet ejendomsplanlægningsproces. Ydermere anbefaler mange finansielle rådgivere at gennemgå og opdatere alle modtagerbetegnelser med få års mellemrum, især efter en større livsbegivenhed, såsom en skilsmisse eller en elskets død.
Højdepunkter
Der er forskellige typer begunstigede, såsom primære begunstigede, der udpeger personer, der står først i køen til at modtage ydelser.
En navngiven modtager refererer til en person, som er dekreteret af et skriftligt juridisk dokument, som er berettiget til at indsamle aktiver fra en trust, forsikringspolice, pensionsordningskonto eller IRA.
En begunstiget kan være et dødsbo i modsætning til et enkelt individ.
Kontingentbegunstigede henviser til personer, der er berettiget til at modtage fordelene ved en konto, hvis den primære begunstigede nægter aktivet, er død eller ikke kan lokaliseres.
