Hauptbegünstigter
Was ist ein Hauptbegünstigter?
Ein Hauptbegünstigter ist eine Person oder Organisation, die als erste in der Reihe steht, Leistungen in einem Testament, Trust,. Rentenkonto, einer Lebensversicherungspolice oder Rente nach dem Tod des Konto- oder Treuhandinhabers zu erhalten. Eine Einzelperson kann mehrere Hauptbegünstigte benennen und festlegen, wie Ausschüttungen zugeteilt werden.
Hauptbegünstigter erklärt
Ein Hauptbegünstigter unterscheidet sich von einem bedingten Begünstigten,. der an zweiter (oder dritter) Stelle steht, um Leistungen zu erhalten. Der Bedingungsberechtigte erhält eine Erbschaft, wenn er den Hauptbegünstigten überlebt. Der Bezugsberechtigte kann auch dann Leistungen erhalten, wenn der Hauptbegünstigte die Erbschaft ausschlägt oder nicht auffindbar ist.
Unabhängig davon müssen sowohl der primäre als auch der bedingte Begünstigte rechtsfähig sein, um das Geschenk anzunehmen. Wenn eine Person stirbt, während ihre benannten Begünstigten noch Kinder sind, kann ein Gericht einen gesetzlichen Vormund ernennen, der die Erbschaft verwaltet, bis das Kind das gesetzlich festgelegte Volljährigkeitsalter erreicht. Im Falle eines Testaments oder Trusts kann eine Person bestimmte Regeln festlegen, wie Ausschüttungen an Begünstigte vorgenommen werden. Beispielsweise kann der Trust-Gründer oder -Stipendiat festlegen, dass seine Kinder als benannte Begünstigte die Kontrolle über das Vermögen und die Einkünfte des Trusts erst erlangen können, nachdem sie das College abgeschlossen oder geheiratet haben.
Die Bedeutung der Aktualisierung der Hauptbegünstigten
Benannte Begünstigte von Versicherungspolicen und Konten wie 401(k)s und Individual Retirement Accounts (IRAs) stehen über den in einem Testament bezeichneten. Das bedeutet, dass Vermögenswerte auf diesen Konten an den in der Kontorichtlinie genannten Begünstigten fließen, auch wenn ein Testament etwas anderes vorsieht.
Eine IRA kann einen Ehepartner als Hauptbegünstigten benennen, während der Wille derselben Person die Kinder als Hauptbegünstigte benennen kann. Der Ehepartner erhält den Erlös der IRA, und die Kinder erhalten die Vermögenswerte, für die sie im Testament als Hauptbegünstigte genannt werden – aber nichts von der IRA.
Mit Ausnahme eines unwiderruflichen Trusts können die meisten Unternehmen, die Vermögen übertragen, aktualisiert werden, indem die primären und bedingten Begünstigten geändert werden.
Und obwohl die Benennung von primären und bedingten Begünstigten für Konten wie IRAs oft optional ist, kann die Benennung von ihnen dazu beitragen, dass Vermögenswerte den oft kostspieligen Nachlassprozess umgehen, den die Erben einer Person durchlaufen können, um ihre Vorteile zu sichern. Das Fehlen der Benennung von Begünstigten kann auch bedeuten, dass Vermögenswerte keine Erträge oder Erträge mehr generieren. Zum Beispiel ermöglichen mehrere Rentenkonten den Begünstigten des Ehepartners, das Rentenguthaben ihres Partners in ihre eigenen IRAs zu übertragen und die erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) zu verzögern. Begünstigte, die keine Ehegatten sind, müssen in der Regel mit der Entnahme von RMDs beginnen, sobald der ursprüngliche Kontoinhaber stirbt, was bedeutet, dass diese Vermögenswerte nicht von Zinseszinsen und steuerbegünstigtem Wachstum profitieren.
Beispiel eines Hauptbegünstigten
Beispielsweise kann ein Elternteil mit einer Lebensversicherungspolice in Höhe von 100.000 USD seinen Sohn und seine Tochter als Hauptbegünstigte benennen. Der Kontoinhaber kann jedoch auch frei entscheiden, wie er das Vermögen verteilt, was bedeutet, dass die Tochter beim Tod des Versicherungsnehmers 60.000 USD und der Sohn 40.000 USD erhalten kann. Jeder kann auch gleiche 50%-Anteile in Höhe von 50.000 US-Dollar erhalten, wenn der Elternteil dies in der Versicherungspolice deutlich macht.
Höhepunkte
Es kann mehr als ein Hauptbegünstigter benannt werden, wobei der Stipendiat jedem einen bestimmten Prozentsatz zuweisen kann.
Ist der Hauptbegünstigte nicht mehr am Leben oder zahlungsfähig, kann auch ein Nebenbegünstigter benannt werden.
Ein Hauptbegünstigter ist eine natürliche oder juristische Person, die benannt wurde, um die Vorteile eines Testaments, Trusts, einer Versicherungspolice oder eines Anlagekontos zu erhalten.
